吕兰兰

摘要 跨国企业在国际市场中占据重要地位，已成为我国社会经济发展的核心。本文以跨国企业的资金管理为核心，首先对跨国企业加强跨境境外资金管理的意义进行阐述，从跨国企业的结构、外汇监管的影响、监管部门之间的沟通三个方面出发，对跨国企业境外资金管理的主要问题进行分析，并以此为依据，提出跨国企业跨境资金集中运营管理的优化建议。

关键词 跨国企业;跨境资金;集中运营;管理模式

一、引言

跨国企业的快速发展，促进了我国社会经济的稳定发展。随着我国跨国企业运营规模的不断扩大，我国经济也逐渐与国际接轨。同时，在经济全球化的背景下，为了方便国家的外汇管理，相关部门发布了境外资金管理经营机制，真正实现了统筹运作、有效管理的目标。该机制对跨国企业境外资金的管理提出了新的要求，跨国企业需要高度重视。

二、跨国企业加强跨境境外资金管理的意义

在跨国企业经营规模逐渐扩大的形势下，资金应用分散问题逐渐显现出来，怎样保证资金的高效应用，是当前跨国企业需要重点关注和处理的问题。对跨国企业而言，要加强境外资金管理，提升资金使用效率，需要对其境外负债、股东注资情况进行分析，对各现金流的运行情况有深入的了解。只有这样，才能改善管理对策，减少企业支出成本。加强跨国企业的资金管理，能够有效减少企业日常的流动资金数量，增加投资可用资金，让企业获得更高的效益。……