祁红梅

摘 要：利用信息化平台对公司全面预算体系进行优化，全流程规划预算各关键环节并通过信息化平台实现，最终实现以业务实践推进财务智能化进程，以先进工具提升预算管理水平。

关键词：全面预算信息化;探索;实践

一、引言

在智能制造的大背景下，为打造可视化、规范化、实时化全面预算体系，在完善公司预算业务模式的基础上，借助先进的信息化管理平台，从管理模型搭建、组织体系梳理、样表设计、审批流规划、控制规则设计等多维度探索和审视全面预算体系，将预算业务与信息化平台充分融合，以业务实践推进财务智能化进程、以先进工具提升预算管理水平。

二、预算信息化提出的背景

公司全面预算历经近十年的摸索和发展，已经形成一套包括市场策划、市场订货、供应链采购、技术研发、生产经营、质量管控、资产构建、人力资源、资本运营等业务预算以及涵盖资产负债、损益、现金流、战略损益、EVA等重点指标的财务预算，预算体系庞大且内容复杂。同时，为了支持公司分布式能源战略和归零赛马机制落地，全面预算视角从传统的法人组织进一步覆盖至分布式能源五大产业以及按照主业不同划分的三十多个赛马团队，预算管理维度多且范围广。

随着全面预算发展趋于成熟，全员、全業务、全过程的“三全管理”是必然趋势，由此带来的管理难度和深度也剧增，若利用Excel工具进行手工编报不但工作量繁杂，且预算效果大打折扣，无法满足管理需求。……