李晶+宋陆军

【摘 要】 长期以来，我国中小微企业融资难，与此同时，我国庞大的民间资本缺少合适的投资渠道。P2P网络借贷平台创建的初衷是通过平台自身信用解决中小微企业和民间资本间的信息不对称，使资金供需错位问题得到解决。然而，在P2P网络借贷平台发展过程中，频繁出现的违约问题对该平台的发展产生了消极影响。通过分析我国P2P违约平台的运营模型，提出要通过完善信用体系、加强监督管理、对平台实行信息披露等对P2P网络借贷平台的发展进行外部管理；同时P2P网络借贷平台也要通过提高资本充足率水平、加强流动性风险管理、完善财务风险管理体系等方面加强内部控制，提高自身风险管理水平，来切实推进P2P网络借贷平台的健康有序发展。

【关键词】 网络借贷； 违约现象； 平台监管； 内部控制

【中图分类号】 F830.39 【文献标识码】 A 【文章编号】 1004-5937（2017）09-0079-05

P2P网络借贷又称P2P金融，是互联网金融发展模式的一种，网络借贷的投资方和借款方通过第三方平台可直接实现借贷，借款人在P2P平台发布自己的借款目的、实施方案以及收益情况等信息，并针对此项目进行借贷，投资人通过比较借款人的投资项目，选择合适的项目进行投资，整个过程都基于信用体系和征信机构所提供的征信记录，通过信用来鉴别和降低各方风险。一方面，我国小微企业长期受到资金短缺的困扰，国家虽多次出台相关扶持政策，但融资难题至今没有得到根本性解决[1]；另一方面，我国有近50万亿元庞大的居民存款，这些存款多为小额资金，并没有太多合适的投资渠道。……