杨金日

摘要：湖南省岳阳、湘西、永州三地的经济发展及农村信用社效益水平存在明显差异，比较三地农村信用社规模与效益的关系，可得出结论：农村信用社等量的资产并不产生等量的效益，信贷资产质量不同产生不同的效益，效益并不受机构收缩的影响，盈利能力的大小主要取决于管理水平的高低，营业网点及存贷款的市场占有率与经营效益并不显著相关。因此，提高农村信用社经营效益的关键在于降低不良贷款率、提高贷款收息率和降低经营成本。

关键词：规模经济；经营效益；盈利能力；农村信用社

中图分类号：F830.61文献标识码：A文章编号：1008—6439(2008)03—0102—07

一、引言

国内外关于金融业规模经济的存在性以及规模经济点的问题从来没有形成一致的观点。

关于金融业规模经济的存在性，大部分学者认为金融业存在规模经济现象，研究的重点应该是规模经济点是多少；但也有的学者认为，规模经济在金融业这个特殊的组织中根本不存在。Drake和Howcrofl(1994)研究表明，大部分英国金融机构不存在规模经济现象；McKillop(1992)发现爱尔兰金融机构不存在规模经济和范围经济。

虽然大部分学者研究认为规模经济现象在金融业中存在，但关于规模经济点却有十分严重的分歧。Berger、Hanweek和Humphrey(1987)认为，在全美国中小型金融机构中，总资产超过1亿美元的银行存在规模不经济或者规模经济不明显的现象；Ashton(1998)对英国银行业的研究表明，规模较小的银行具有较高的规模经济性，总资产规模在50亿英镑以上的银行出现了规模不经济。……