王海英

【摘要】农村信用作为农村信贷业务的主要金融机构，为农村经济快速发展，国家农业政策有效落实，改善农民生活质量起到了重要作用。我国内蒙古地区有着广泛的农牧区，农村信用社在这里取得了长足的发展进步，是农村信用贷款的典型代表，长期以来在农村信用贷款领域取得了相当成绩。本文以内蒙古农村信用社的不良贷款现象为例，着重分析农村不良贷款的成因，从而试着找出有效解决农村信用社不良贷款问题的途径。

【关键词】内蒙古  农村信用社  不良贷款  解决策略

内蒙古农村信用社对促进地区经济发展，保持地方社会稳定有着重要作用。内蒙古农村地区信用社不但是牧区农业生产融资的重要渠道，也是提升牧区居民生活质量、有效转变弱势群体医疗、教育、养老等社会问题重要资金来源。虽然内蒙古地区独特的社会环境和经济发展状况一定程度上造成了农村不良贷款占比较高的问题，但不良贷款整体上仍处于可控范围内。

一、内蒙古农村信用社贷款现状

“十二五”期间的内蒙古经济总体表现为稳中有进，主要经济指标发展较快，经济活动力表现强劲。这一方面是因为内蒙古积极执行中央稳健的货币财政政策，另一方面得益于以贷款为依托的货币信贷业务的合理增长。由于农村信用社积极发展小额信贷，解决农牧民的实际需求有重大关系。

（一）贷款业务总体运行平稳风险可控

截止到2015年底，内蒙古区的社会金融机构贷款余额为17140.7亿元，全年新增的贷款额为2186.7亿元，增长14.7%。在内蒙古地区有效货币政策的调控下，大量涉及农业生产、家庭牧场计划和个人小微企业得到了有效贷款。从数据上来看，内蒙古2015年本外币贷款余额高于全国1.2%，新增贷款同比增长约270亿元人民币，新增贷款达2100余亿元。虽然贷款节奏一定程度上受到季节因素的影响，一、二季度平均增加量仅为45亿元，但三、四季度信贷平均增加量达到300亿元，这在我国西部地区也处于相对较高水平。

（二）不良贷款率增加不良贷款上升

纵观内蒙古地区贷款情况仍然可以看到，在全区经济下行压力较大的情况下，部分微小企业生产经营困难，还贷能力有限，亏损企业的亏损额甚至达到40%水平仍是重要问题。在这种农村小微企业投资意愿下降，信贷需求矛盾日益突显，贷款资金风险偏大，风险正处于释放期的情况仍是不争的事实。例如2015年内蒙古银行的不良贷款率由年初的1%已上升至年末4%左右的水平，这说明全区正在经历着贷款质量走低，贷款清缴难度大等问题。

二、内蒙古农村信用社不良贷款原因分析

通过对内蒙古地区经济运行状况和金融状况的分析，可知内蒙古地区农村信用社贷款总体处于稳定发展状态，但受到经济下行因素的影响，农村信用的贷款不良率真仍然较大。作为我国的重要牧产区和农业生产区，从事农业生产本身需要漫长的过程，在农业生产过程中存在风险较大，受自然天气因素影响强烈。不良贷款的产生不仅有着政策制度等客观因素的影响，也有着贷款管理制度不严，贷款对象较为复杂等主观原因的影响。

（一）体制不完善

内蒙古农村信用社不良贷款数量较高，部分原因是由于牧区经济下行风险大，全球经济总体形式不好造成的。但也有相当的历史成因和政策因素的影响。内蒙古地区农牧业生产还受国家政策指导因素影响强大，8837工程、家庭牧场计划，以及现在流行的促进小微企业发展，都需要农村信用社出台相应的贷款服务产品，而且往往要求农村信用社短期内就必须执行相关政策，这种高于市场调节配置的政策性决定，使农村信用无法全部按照市场规律办事，也是造成不良贷款的原因之一。

（二）管理不得当

内蒙古农村信用社客户基本上以小微企业和个人为主，贷款业务数量大，贷款金额小，要求发放速度快，贷款调查工作时间有限，从降低贷款成本的角度讲，还需要农村信用者尽可能的简化复杂的审批程度。在这种客观情况下，一定程度上造成了农村信用社贷款审查不严格，制度措施履行不完善等问题，这些问题经过长期积累就形成了数量较大的不良贷款问题，而且事实上的清缴难度较大，成为了内蒙古不良贷款数字上升的重要原因之一。

（三）对象较复杂

内蒙古地处我国西北地区，自然条件相对恶劣，经济发展速度有限，从事农牧业生产的农牧民容易受到自然灾害的影响，而且长期处于游牧生活，迁移性大，受教育程度度，法律观念也相对淡薄。特别是农牧民可供用于抵押给银行的抵押物品有限，抵押资产质量也相对较低，借款的人基本信息和企业运营状况也很难有效评估，而且资产变动状况较大。除了极个别恶意骗贷行为外，一旦发生了贷款违约行为，农村信用社很难主张权利。

三、内蒙古农村信用社贷款风险防范对策

虽然内蒙古农牧地区与我国其它西部地区一样面临着较大的经济压力，不良贷款数量上升等问题，但依然可以通过有效的政策制度落实，管理方式方法的改变，以及清缴方式的创新等策略降低不良贷款风险。

（一）建立健全制度

根据农村信用社的实际情况，建立较为完善的信贷风险防控管理制度，依据可靠的信用评估体系，对农村信用社进行管理，这样才可以有效降低不良贷款风险。具体包括制定规范的中小型农村信用贷款操作程序，对农村信用社信用贷款进行完善的监控管理，包括开展贷款资金流量管理，贷款渠道管理和客户信用管理等，贯彻执行信贷款坏账准备金制度等措施。同时出台宏观指导政策，尽量减小历史遗留的贷款坏账历史包袱，有效发挥出贷款政策制度的优势，确保贷款工作进入良性循环模式。

（二）强化内部管理

继续强化农村信用社的内部管理，完善日常考评和管理机制，做好农村信用社贷款业务人员培训工作，不断引进高素质的贷款业务管理人才，切实培养贷款从业人员的业务技能和职能素养。同时有效剥离贷款人与放贷员之间的利益关系，严格要求业务人员按照相关流程进行操作，在独立的监控体系下对贷款业务进行审批，由不同人员进行贷款业务办理，以便最大限度的保证贷款业务符合规范，有效降低贷款风险。

（三）做好清收工作

做好清收工作要发挥农村信用社所有员工的积极性，加大不良贷款清收工作在业务绩效中的比例，要通过有效的不良贷款清收途径和不良贷款转化方式降低不良贷款率。同时成立不同人员参与的农村信用社不良贷款清收专门机构，加强清收工作的力度，创新清收工作的方式。在理清欠款原因的基础上，对农牧民广泛开展必须的清收宣传工作，针对不同欠款人采用不同的清收方式，必要时在地方政府的帮助下促进清收工作的顺利完成。

四、结论

内蒙古地区有着广泛的农村贷款需求，农村信用社作为农村贷款的主要金融机构为内蒙古农村经济发展贡献了重要力量，目前内蒙古地区农村贷款整体趋势较好，但不良贷款率仍然较高，这一方面是由于经济下行、政策制度等客观原因造成的。另一方面也是由于内部管理不善、客户情况复杂等原因长期积累所致。

参考文献

[1]高国鹏.2105年内蒙古经济金融形势分析[J]金融观察，2016-01.

[2]匡爱梅.我国农村信用社不良贷款问题分析[J]经济论坛，2012-11.