涂龙科　刘东

摘 要：企业合规是经济全球化发展的必然要求，检察机关应该顺应历史发展的趋势，主导行政监管机关、行业组织、企业代表等，围绕重点领域、重点环节与重点人员设计专项合规计划，以检察履职助力企业合规制度的构建，及时有效惩治预防企业犯罪，增强我国企业的管理水平与竞争力。各类企业应当在借鉴美国合规计划构造的基础上，吸收专项合规计划的精髓，根据自身需求建立一套设计良好的、具有足够资源和授权支撑的、在实践中能够有效发现和预防犯罪的合规计划。

关键词：企业合规 合规计划 评价标准 有效合规 專项合规计划

一、问题的提出

近年来，中兴公司、华为公司陆续被美国制裁给我们敲响了警钟，在“一带一路”的倡导下，中国大量的国企、民企走出国门参与全球化竞争，面临的刑事风险尤为显著。不可否认的是，当前的国际秩序仍在美国主导之下，以“长臂管辖”动辄将中国企业列入实体制裁清单，其中固然有政治因素存在，企业合规意识薄弱也是授人以柄的重要原因。2017年3月，美国司法部、商务部和财政部海外资产管理办公室以中兴公司违反出口管制规定同伊朗、叙利亚、朝鲜等禁运国开展合作项目为由，对中兴公司处以11.9亿美元罚款，同时约定若7年内中兴公司不再发生任何违约行为，将解除对其的“封杀令”。然而，2018年4月6日，美国商务部以“欺骗、虚假陈述、一再违反美国法律”为由重启制裁禁令，最终中兴公司付出巨额代价与美国商务部达成和解协议。……