吴俊海

摘 要：近年来，供应链金融业务发展迅速，供应链金融公司借助于“团购”式的一揽子解决方案，为解决企业上下游供应商开辟了新的融资渠道，一定程度舒缓了企业上下游供应商融资难融资贵的困境，同时也促进了核心企业提质增效。供应链金融业务在蓬勃发展的同时，供应链金融公司一定要注意把控风险，防范由于尽职调查失败给企业带来的资金损失的风险。本文以一起信用证诈骗案为案例，阐述供应链金融公司应如何做好尽职调查工作。

关键词：供应链金融;尽职调查;风险控制

中图分类号：D9     文献标识码：A      doi：10.19311/j.cnki.1672-3198.2021.26.051

进入新时代，随着社会化生产方式的不断深入，企业竞争逐步由产品竞争转向产业链竞争，企业的供应链之间的竞争日趋激烈，为谋求竞争优势，一些实力雄厚的大型国有企业集团纷纷成立以供应链金融为主要业务的供应链金融公司，供应链金融公司借助于“团购”式的一揽子解决方案，为解决企业上下游供应商开辟了新的融资渠道，一定程度舒缓了企业上下游供应商融资难融资贵的困境，同时也促进了核心企业提质增效。供应链金融业务在蓬勃发展的同时中，其中蕴含的风险也逐渐引起业界的注意。供应链金融公司一定要牢固树立风控意识，严控道德风险、操作风险、技术风险，注意防范由于尽职调查失败给企业带来的资金损失的风险。下面，笔者以一起信用证诈骗案为案例，阐述供应链金融公司应如何做好尽职调查工作。……