冯诗淇

【摘要】小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。小额贷款公司在中国的出现和发展不过短短十年，但利润的不断攀升导致众多的竞争对手出现，为了防止小额贷款公司出现系统性风险，银监会规定了小额贷款公司的准入门槛。

【关键词】小额贷款 风险控制 建议

一、小额贷款公司的崛起和特有的风险控制体系

申请设立小额贷款公司，应该向省级政府主管部门提出正式申请，经批准后，到当地工商行政管理部门申请办理注册登记手续并领取营业执照。此外，还应在五个工作日内向当地公安机关、中国银行业监督管理委员会派出机构和中国人民银行分支机构报送相关资料。

从设立要求看，小额贷款公司的审批权主要在省级金融工作办公室，审批权下放给了地方政府。由于小额贷款公司只贷不存的制度，银监会认为对社会大众的总体影响和风险并不是很高，因此交由地方政府审批和管理问题不大。但各地的审批条件参差不齐，弊端明显，监管质量也不一样，所以小额贷款公司的风险较大。

由于小额贷款公司成立以后，将涉及数额较大的资金流转，所以对于设立此类公司要求较普通的有限责任公司有明显的区别。小额贷款公司的设立条件有：

（一）要求小额贷款公司的注册资本全部为实收货币资本，由出资人和发起人一次足额缴纳

其中有限责任公司的注册资本不得低于500万元，股份有限公司的注册资本不得低于1000万元。这个要求提高了小额贷款公司的准入门槛，比一般的有限责任公司要求高得多，从源头上约束了小额贷款公司发起人的经济实力，对小额贷款公司的长久稳定发展提供了保证。

（二）小额贷款公司董事、监事和高级管理人员的自然人，应当无犯罪记录和不良信用记录

另外一般的从业人员要具备专业知识和从业经验。小额贷款公司由于不具备雄厚的财力物力，不能像商业银行一样，聘请专业的金融人才进行各方面的评估和管理，所以对于人员方面的准入要求相对较低并且没有相关的法律约束，正因为如此，小贷公司的操作风险和道德风险相对其他金融机构来说要高得多。

（三）小额贷款公司不得吸收公众存款

小额贷款公司的经营范围被限制，不能进行吸收存款、发放贷款、办理结算、票据贴现等商业银行的传统业务。规避了小额贷款公司可能会私自募资的合规风险。

因此小额贷款公司要长期经营，就必须按照市场规律去从事经营活动。其面临的主要风险是：合规风险、信用风险、操作风险与道德风险。

二、小额贷款公司风险控制的风险规避

（一）合规风险的防范

相对于商业银行的监管体系来说，小额贷款公司的外在监管力度低得多。许多合规风险并不能求助于外界的监管体系来执行，为了长期正常经营，小额贷款公司本身进行内在监管来对所有的合同、文件、人事等进行合规审查。

首先是建立标准的法务审核制度，对于所有的文件和合同，都需要通过专业的律师和法务人员查看和分析。制定出符合《公司法》、《合同法》等法律法规的文件。

另外对于风险方案的审核与设计，必须符合《公司法》、《担保法》、《合同法》等法规的相关规定，比如居民只有一套住房，该房产不能作为抵押物进行抵押。

（二）信用风险的防范

经营信用，是每一个金融机构最核心的组成部件，也是小额贷款公司提升核心竞争力的必要手段。小额贷款公司的信用包括，外部客户的信用和公司本身的信用。

外部客户信用风险规避需要小贷公司对营销的客户进行专业的筛选和评估，建立起一个可靠的客户档案，对于客户进行5c信用评级，筛选优质客户。对新入的客户要进行专业详实的尽职调查评估，并严格核实所有证件的真实性，防止出现信用风险。

对于公司内部的信用风险规避需要以下几点：

1.风险体系中的职员必须具有谨慎、自律、专业的风险文化意识，并且具有法律、财务、经济等多方面的知识储备。

2.小额贷款公司应该组建内控制度框架，对企业中的每个成员进行内部控制，约束（改为“降低”）其违规行为可能导致的操作风险。

3.小额贷款公司需要建立完备的风险管理制度，主要包括贷前、贷中、贷后的各个环节人员安排和贷款流程细化管理。

4.需要定期对公司内部进行风险考核和责任追究，保证员工的责任感。

（三）操作风险的防范

小额贷款公司的操作风险与商业银行的操作风险基本一致。但由于小额贷款公司的流程相对银行来说更加简化，所以操作风险需要考察的经办人更少。

巴塞尔协议对于银行的操作风险有11项关注的原则。对于小额贷款公司将操作风险的管理原则简化。操作风险包括内部欺诈、外部欺诈、办公安全、业务流程安全、固定资产破坏、客户关系破裂导致的一系列风险。

为规避操作风险需要建立一个外部监察体系，对于所有的操作项目有两人以上的互检和自检的方案。其次是将风险分级，对于不同级别的操作风险运用不同的管控力度进行治理。另外需要对相关人员提出奖惩管理制度，定期考核约束其慎独的精神。

（四）道德风险的防范

小额贷款公司的道德风险是从事小额贷款公司工作的精英们为追求自身利益的最大化缺乏道德感而造成的道德危机。

道德危机首先起源于制度管制缺失的风险。现在的小额贷款公司本身内部风控体系薄弱，外部监管执行力弱，并且伴随大额钱财流通，所以小贷公司的道德风险比其他金融机构要高得多。控制小额贷款公司的道德风险，一般从三方面入手：

1.思想上的教育。定期培养交易人员和结算人员的职业道德作风，不存私心，端正思想。

2.行为上的约束。制定各项规章制度约束管理人员的行为规范，越权人员必须严肃处理。

3.使用各种手段和设备进行监控。使用两人或三人共同执行、添置先进的电子设备等，监督员工行为，指引道德规范。

三、针对小额贷款公司风险控制提出的建议

由于小额贷款公司体量小、数额大、人员不齐备、外部监管松散等特点，对风险控制的要求更加严苛。针对小额贷款公司的实际情况提出风险控制的几点建议：

建立一个严格的人员准入制度，对新进人员的素质和过去的经历进行调查，确定没有道德风险以后才准入。

由于小额贷款公司没有专门的征信记录，所以需要对小额贷款公司整体建立专用的征信记录平台，以便核实客户的基本信息和信贷情况。

完善小额贷款公司的法务制度，有必要的可引进专业的律师团队进行方案审查和设计。

增加对小额贷款公司人员的定期道德学习和管理，并且建立完备的内控制度，用来约束员工的非道德行为。

使用多人尽职调查和评审会制度，避免独断主观的贷款决策和调查过程、反担保措施执行时的操作风险。

完善传统的抵押、质押担保措施，设计新型的担保措施（如应收账款质押、出口退税质押、存货质押等），完成担保措施的合规、可行性检验。

完善贷后管理的控制方案，定期查询征信和实地查验企业经营情况，提前预判企业可能存在的运营风险。

四、总结

小额贷款公司能否正常的控制贷款风险，是可持续发展的必要条件，所以合理的管控小额贷款公司的内部和外部风险，能够有效地控制公司运作并且合理的稳步前行。小额贷款公司缺乏贷款风险评估方面的专业人才，贷后无法正常履行等阻碍了小额贷款公司的健康发展。同时，风险控制涉及贷款担保问题，借款人名下的大量无形资产，类似土地流转权等作为抵押品目前在法律上还存在障碍，这都使得小额贷款公司的贷款风险加大。因此，政府有关部门应当严格审核小额贷款公司管理人员的资质，以保证公司的顺利发展。

小额贷款公司作为一个新兴的非银行类金融机构，是银行及其他大型金融机构的补充，其灵活的运作模式和经营手段是核心竞争力，开发并使用大量的风险控制工具和方法可以提高小额贷款公司的运作效率和降低经营风险。小额贷款具有广泛的市场前景，但同时也面临着诸多挑战，合理合规经营，稳中求胜，重点关注风险控制体系是现行小额贷款公司的经营核心和立足之本。

参考文献

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