范军涛 平安养老保险股份有限公司青岛分公司

账户型团体人身保险是团体人身保险特有的一种人身保险类型，因其灵活的账户资金权益归属设计，极易成为洗钱工具。本文通过对账户型团体人身保险产品特点和该类产品洗钱方法的归纳，探讨如何从产品设计、组合销售、保险运营、财务管理四个方面加强该类产品的洗钱风险管理。

一、账户型团体人身保险概述

（一）账户型团体人身保险含义

团体人身保险是由保险机构用一份保险合同为团体内的成员提供保险保障的一种人身保险业务。在团体人身保险中，符合上述条件的“团体”为投保人，团体内的成员为被保险人，保险公司签发一张总保单给投保人，为其成员因疾病、伤残、死亡以及离职、退休等导致的保险事件提供补充医疗费用，给付抚恤金和养老保障计划（李灿，2013）。

团体人身保险从不同角度可作出不同分类。根据保障内容不同，团体人身保险可分为团体意外伤害保险、团体健康保险、团体人寿保险、团体年金保险。根据保险产品结构不同，团体人身保险可分为账户型团体人身保险和非账户型（普通）团体人身保险。

账户型团体人身保险是指投保人在投保该类保险后，保险机构根据保险合同的约定为每个被保险人建立个人账户，同时为投保人建立公共账户（集体账户）的团体人身保险。

在我国社会基本养老保险领域，账户型养老保险被广泛应用，成为社会基本养老保险的基本运作方式。……