关键词 海外业务 风险 合规管理

作者简介：张靖，中铁资源集团有限公司。

中图分类号：D922.29 文献标识码：A DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.2018.04.081

2017年全球矿业投资并购市场风起云涌，企业并购、资产重组频繁刷新流量，而中国矿业企业无疑是目前国际矿业市场最为主要也最为积极的参与者。据不完全统计，2017年由中国矿业企业发起并购的项目有24个，涉及总资产高达582.5亿人民币。其中已交割完成的矿山、矿权项目总资产达323.6亿，拟购或在进行中的项目标的额将近258.9亿。随着我国供给侧改革和去产能调控政策的影响以及“一带一路”建设的推进，矿业企业要實现传统产业向新兴产业转变、传统业态向新业态升级，将会有越来越多的中国企业继续“走出去”。因此，规范市场经营行为，建立海外业务合规管理体系，不仅是矿业企业防范违规风险的内生需求，也是响应国家“一带一路”倡议，参与国际市场竞争，争做世界一流国际性企业的必备要件。

一、 合规管理

（一）合规管理的定义

合规，从字面理解即符合规范，规范的渊源包含四个层面，第一层面：国家的法律法规、监管条例，除企业所在国，还包括海外项目所在国；第二层面：行业惯例、商业规则；第三层面：公司的规章制度；第四层面：公序良俗、道德规范。

关于合规管理，是指企业根据自身发展特点，按照上述规范的要求，对违规事件或行为进行持续识别、评价、监控，防范、控制、化解违规风险的一整套闭环的管理活动和管理体系。目前，合规管理已成为大型跨国企业普遍通行的做法。……