李昂

[摘 要]财务公司是企业集团产融结合的最佳结合点，发挥着连接产业和金融两大领域“金融桥梁”的作用。在当前金融业必须服务于实体经济的政策背景下，各企业集团财务公司主动适应新常态发展，准确定位，扎根实业，以服务于集团整体战略和实体经济发展为己任，其所发挥的作用越来越得到集团和成员企业的认可，也越来越成为大型企业集团跨越式大发展中不可或缺的一股重要力量。文章就财务公司以提升资金归集度为根本提高集团资金管控力，以多样化金融功能满足成员单位资金需求，以助推集团主业为宗旨服务实体经济高效发展，以科学管理保障集团资金防范风险，以高素质金融人才为集团金融发展提供优质血液五个方面进行了详细论述。

[关键词]财务公司；资金集中管理；资金预算管理

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2016.40.069

财务公司是企业集团产融结合的最佳结合点，发挥着连接产业和金融两大领域“金融桥梁”的作用。在当前金融业必须服务于实体经济的政策背景下，各企业集团财务公司主动适应新常态发展，准确定位，扎根实业，以服务于集团整体战略和实体经济发展为己任，其所发挥的作用越来越得到集团和成员企业的认可，也越来越成为大型企业集团跨越式大发展中不可或缺的一股重要力量。

1 以提升资金归集度为根本不断提高集团资金管控力

资金集中管理是财务公司的根本职能，也是各项业务工作顺利开展的前提和基础。加强资金集中管理，提高集团资金使用效率，促进集团整体利益最大化成为财务公司功能发挥的第一要务。

1.1 通过政策考核加优质服务，强化资金归集能力

财务公司一方面依托集团政策支持，将资金归集度列入对成员单位的年度目标考核之中，对成员企业资金归集提出了具体的要求和目标。另一方面主动加强服务，财务公司坚持“效率高于银行，价格优于银行”的服务理念，对资金结算效率和资金价格进行承诺，进一步提升成员单位资金集中管理积极性。

1.2 稳步推进资金预算管理，提升资金使用效率

目前，很多财务公司通过直接或间接的方式接手集团资金计划、头寸管理、流动性管理等方面工作。国信财务公司采用多种金融手段确保资金平衡，在成员单位有突发性的资金支付需求时，公司利用同业拆入和再贴现等金融工具，迅速弥补头寸，保证资金支付安全。同时根据融资月报表，汇总大额还贷计划，公司按日提前备付头寸，保证成员单位及时足额偿还贷款，维护集团及成员单位良好的信用记录。通过提前做好资金平衡工作，最大限度减少备付资金的留存限额，进一步提高集团整体的资金运作效率和效益。

1.3 协助集团做好融资集中管理，降低融资成本

企业集团成员单位众多，融资量巨大，各自为政的融资方式效率低下、成本高昂，且蕴含较大的风险。新常态下，财务公司在做好资金归集、结算的基础上，通过挖掘资金管理的深度，能够更好地协助集团开展融资集中管理，促进资源充分利用，降低融资成本。目前业内不少财务公司已设置了专职的资金管理岗或融资管理部门，统一对接集团及成员单位的筹融资，通过代表集团同外部金融机构统一议价，发挥高级咨询顾问职能，以银行贷款、中票、短融、企业债等多种方式为集团融资，大大提升了集团资金保障能力。

2 以“多品种、个性化”金融功能满足成员单位资金需求

新常态下，财务公司业务功能的不断丰富完善，紧跟监管要求和行业发展趋势的不断创新转型，成为财务公司充分发挥金融牌照功能，促进集团整体发展，服务成员企业满足金融需求的重要因素。

2.1 积极尝试产业链金融服务

在行业发展趋势和评级导向的新常态下，财务公司越来越重视为集团主业板块整体发展提供增值服务，将服务重点逐步向产品的上下游延伸。财务公司通过运用代理承兑、代理贴现、受托保理、受托按揭等业务可以有效满足重要企业上下游客户的资金需求，促进企业集团购销更加顺畅，提升集团品牌影响力。一些财务公司在合规前提下还提供专业的个性化服务，如对上游企业持有商票进行保贴，让更多的持票企业能以更低的价格、更便捷的手续获得资金。

2.2 探索新业务模式增强创效能力

面对利率市场化存贷利差不断缩小的趋势，财务公司及时调整定位，改变模式，积极加强市场调研，挖掘理财能力，在“集团外盈利”方面狠下功夫，充分运用闲置资金开展投资业务，力争寻求新的利润增长点。2016年以来，国信财务公司积极发挥牌照优势，开展有价证券投资等业务，建立完善有价证券投资管理制度，选取优质对手开展合作，进一步拓宽了利润来源。

2.3 金融同业合作更加紧密

新常态下，财务公司通过充分发挥金融牌照优势，积极与银行等金融同业开展多渠道、多层次、多维度的合作，以及个性化的金融服务和优惠的融资，为“资金池”蓄入低成本的外部资金，服务于集团和成员企业的发展。近年来，国信财务公司和江苏省内一些先进财务公司还积极尝试开展“财财合作”新模式，通过与集团主业往来频繁的相关企业财务公司开展在同业授信、资金融通、商票互认、等领域金融合作，有效助推集团产融结合，实现快速发展。

3 以助推集团主业为宗旨服务实体经济高效发展

财务公司作为企业集团的“内部银行”，始终将服务于集团主业发展、服务集团实体经济，作为财务公司自身运营、发展的首要宗旨，通过创新服务方式，增强服务意识，提升服务质量，不断为集团和成员单位提供更好、更高效的资金支持和金融服务，保障了成员企业正常运营，维护了企业对外信用，节约了企业财务费用，促进了集团整体利益最大化。

3.1 积极服务实体经济，增强成员企业融资能力

作为集团公司的助手、成员单位的帮手、金融服务的能手、财务公司的服务重点始终与集团的主营业务相匹配，在信贷资源区域布局上，根据集团业务的分布情况有重点、有侧重地进行支持，确保与集团战略相一致，确保优先服务实体经济发展。国信财务公司通过为成员单位增加授信额度等方式，帮助成员企业在与银行进行谈判时逆转了原先不利地位，促使银行放弃原有苛刻贷款条件。同时面对当前利率市场化及贷款利率不断下降的局面，一些财务公司开始转变经营策略，将营销重点转移至票据融资业务，主动挖掘集团内丰富的票据资源，为成员企业开辟票据业务“绿色通道”，解决了成员企业因票据周转困难而产生的资金压力和融资难问题。

3.2 坚持“重服务，轻利差”工作宗旨，为成员单位提供最优利率

新常态下，面对利率市场化的新情况，财务公司将服务集团大局，让利成员业务作为工作宗旨，坚持缩小存贷利差，为集团主业和成员企业提供低于市场利率的信贷资金，增加成员单位存款收益，支持集团实体经济稳健发展。国信财务公司2015年在央行降息时，第一时间设定了比银行更加优惠的存款利率，真正将“实惠”留给了企业。同时设计了利率更加优惠的“定期通”存款类产品，最大限度为成员企业资金使用和存款收益提供了最优解决方案。

3.3 坚持倡导服务创优意识，不断提升服务水平

财务公司努力在服务质量上狠下功夫，根据自身实际引入特色管理机制，提升公司服务能力。国信财务公司在全省财务公司与集团内率先开展聘请“服务行风监督员”，充分发挥“监督、促进”的行风监督评议效能。同时为客户提供业务操作“一站式”服务，进一步提升了公司的服务效率和水平。一些财务公司还建立了客户满意度调查机制，每年向集团重点成员企业发放满意度调查表对公司各项服务进行评价打分，督促公司不断改进服务质量，提升客户满意度。

4 以科学的管理和运作机制保障集团整体资金安全可控

作为集团资金进出的“闸门”，财务公司通过科学高效的风险管理体系建设、稳健合规的运营，积极发挥集团资金监控平台功能，对成员企业各账户资金实施在线监控，为集团资金安全，防范风险提供坚实保障。

新常态下，财务公司结合自身实际发挥监控职能防范风险，可谓八仙过海，各显神通。有的财务公司通过与集团财务部整合互通，担负起集团授信担保的实施及管理工作，进一步增强了集团整体资金统一计划、统一备付和统一调度的能力；有的财务公司通过引进知名咨询公司的方式，开展对集团行业研究分析，全面提升集团的风险预警能力；一些外贸交易频繁量大的企业集团财务公司，针对外汇市场风云多变的特性，为成员企业提供本外币汇率走势变动信息，并按照企业实际需求进行调整，积极为集团成员企业转型发展保驾护航。

5 以高素质金融人才为集团金融大发展提供血液

以江苏省为例，十余年间，人才队伍不断壮大，硕士及以上学历人员从2011年的18人，增至目前的65人，翻了近4倍；拥有金融背景的中高级人才从2011年的52人增至目前的106人，翻了2倍多。新常态下，财务公司更加重视人才的培养和规划，将人力资源规划的制定与公司业务未来定位、集团战略发展目标紧密结合，通过积极完善人力资源管理和激励机制，大力推行员工培训深造计划、科学设计员工职业发展通道，引育并举，吸引外部专业人才，培养内部优秀员工，着力打造一支具有金融、财务、企业经营等方面专业素养的复合型、实战型人才队伍，为公司更好地服务于集团的发展提供智力保障，同时通过建立人才联动机制，为集团金融业务发展，战略创新转型提供优质的人才储备。