史亚楠

【摘 要】企业要加强资金管理，加速资金周转，应分析自身企业的内外因因素。有效地运用加强库存管理、加强应收账款管理、提高企业经营管理、采用先进科学技术来、提高企业的资金管理来树立现代的资金管理意识，牢牢掌握现代管理知识技能，从根本上解决资金周转问题。只有完善了多层次的企业财务管理体系，才能使各项控制措施有制度上、程序上的保证，使企业在激烈的市场竞争中取得主动权，对于提升竞争力和加快企业进一步发展，有着深远的意义。本文就我国企业资金管理存在的问题及解决对策做一些探讨。

【关键词】资金管理；企业管理；资金回笼

1.我国企业资金管理存在的弊端

1.1长期投资宏观失控

目前企业对长期资金的投资和筹集一般都十分重视，但在投资管理和控制上，仍沿袭较为粗放的经营方式。导致资金投入很多，但收益却不尽人意。长期投资项目缺乏科学的论证和相应的监控体系。很多国有企业的长期投资项目立项时就缺乏深入细致的可行性调查和研究，甚至在提议、专家论证、批准、资金的筹集和投入等环节上，还存在领导“拍脑门”决策的情况，为企业的长期投资埋下了隐患。同时，在长期投资项目的日常监督和管理方面，没有建立科学、规范、有效的内控制度和完善的监督体系，导致投资回报率低。一些企业的对外投资，在决策上失误，导致企业亏损，乃至资金的严重浪费。

1.2短期投资微观失调