衣志波

（上海保立佳化工股份有限公司，上海 201405）

我国经济进入了新常态，在党中央的坚强领导下，我国经济在稳步发展。国内经济结构升级转型加速，正在形成以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局。民营企业在融入新时代发展大潮中的同时，融资困难且成本上升的挑战依然较大，挖潜革新的难度依然存在，这要求民营企业必须加强内部资金管理，提升市场竞争力。

一、民营企业资金管理的重要性

改革开放以来，我国民营企业迎来了大发展的机遇。民营企业在增加就业、稳定增长、促进创新方面发挥了重要作用，是我国经济发展的生力军。民营企业发展过程中的一个核心问题，就是资金管理问题。资金管理，通俗地讲，就是对企业资金的来源和使用进行计划、控制、监督、考核等各项工作的总称。由于企业在市场竞争中面临较大的压力，必须做好资金管理工作，因为资金是企业生存与发展的命脉所在，是保障企业正常生产经营的血液。企业只有把资金的筹集、使用、评估、考核融入企业财务管理之中，才可能实现企业效益的最大化，使企业的发展得到保障。

二、民营企业资金管理中存在的问题

（一）资金管理制度不完善

我国大多数民营企业是改革开放之后成立，家族企业较多，以人情管理为主，缺乏完善的管理体系。许多中小民营企业，往往不重视组织部门的建设，对部门和人员的设置比较简单，比如，一些民营企业不设置财务部门，直接将财务相关业务进行外包，或者只是设置一个出纳岗和一个会计岗，财务部门基本上不参与企业的资金管理，对于资金管理，一般由企业所有者或者家族成员管控，没有建立资金管理制度。……