任莉

（云南省戎合投资控股有限公司，云南 昆明 650101）

在新形势下，传统资金管理模式已经无法满足时代发展需求，不能帮助企业集团实现资金使用效率的提升，增强企业综合竞争实力，促进企业集团稳定发展。所以，企业集团应对现有资金管理模式进行改革创新，把集中管理理念引入其中，创建资金集中管理模式，完善资金集中管理体系，形成一个迎合企业集团战略发展需求的管理格局。资金集中管理直接影响企业集团经营发展，通过优化资金管理流程，能够极大限度地提高资金使用效率，为企业集团创造更多的效益，引导企业集团朝着健康的趋势发展。

一、企业集团资金管理的重要性

（一）提高资金使用效率，降低资金成本

通过资金集中管理，能够将企业集团现有资金进行整合，实现资金科学分配，便于各子公司之间网上清查。企业集团下属子公司在组织开展各种经营活动时，可以在企业集团结算中心完成现金申请、使用等工作，减少资金流转时间，有利于提高资金使用效率，防止资金不良消耗。并且，加强企业集团资金管理，使用内部清算管理机制，能够降低资金成本，提高资金使用效益。

（二）有利于全面预算的执行和监督，加强资金风险的控制

在企业集团经营发展中，采取资金集中管理模式，能够打破子公司之间各自为政的管理格局。通过资金集中审批，设置适宜的资金使用管理权限，能够避免资金在使用中产生舞弊风险，从根源上防止子公司之间设有小金库。……