上官福雷

（中国邮政储蓄银行浙江省分行，浙江 杭州 310003）

目前，商业银行经营过程中面临的风险主要有信用风险、操作风险、法律风险、合规风险等，相比于其他风险，合规风险产生的因素更加复杂、多样，且经常与其他风险交织，因此，合规风险管理已成为商业银行的一项重要风险管理活动，合规风险管理更是保障商业银行稳健运营的关键，在整个风险管理能力中处于基础地位。现阶段，几乎所有的商业银行都建立了各自的合规管理部门，初步构筑了适合自身发展的合规管理体系，但由于国内商业银行在这方面研究时间较短，更多的是停留在理论层面和形式层面，在实际操作过程中仍存在许多难点。近年来，国内商业银行发生的各种违法违规的案例，大多是由于缺乏有效完善的内控合规管理体系造成的，为了有效规避这些问题的发生，本文深入研究了目前商业银行合规风险管理存在的问题，并试图提出解决对策，旨在为商业银行强化合规管理建言献策。

一、商业银行风险及相关内涵

风险是指对企业的战略与经营目标实现产生影响的不确定性。风险既可能给企业带来非预期的收益，也可能给企业带来非预期损失。本文所研究的风险专指风险给商业银行带来的损失。风险管理是指企业基于整体经营目标，对生产过程中的各个环节的风险执行评估、预警、应对的风险管理程序，为实现企业风险管理总体目标提供合理保证的过程和方法。……