王祥

（安徽省安车交通运输集团有限公司，安徽 亳州 236800）

资金是企业经营、发展的基础，更是企业生存命脉，素有“企业血液”之称，所以，资金管理在企业经营发展中具有举足轻重的地位。对于集团公司来说，由于下属成员企业地理位置相对分散，所处行业和发展阶段不同，资金收支在数量和时间上均有差异，且所面临的风险及程度也相差较大，所以，集团公司资金管理更为重要，面临的问题也更为复杂。集团资金管理有分散和集中两种模式，这里重点分析探讨集团资金集中管理模式。主要从集团资金集中管理的重要性、一般问题和应对措施建议方面进行探究。

一、集团公司资金集中管理的概念及分类

集团资金集中管理是指将集团下属所有公司的资金集中到集团总部的专门部门进行统一管理，管理层根据集团的发展战略，对资金进行合理分配和使用。集团资金集中管理分别有集团总部统收统支模式、集团总部财务备用金拨付报销模式、集团总部结算中心或内部银行模式和财务公司模式四种基本模式，不同的模式各有特点和利弊，在实施资金集中管理时要综合考虑集团公司实际情况和资金总体规模，同时考虑经济性等因素，选择适合的管理模式以促进集团公司健康发展。

二、集团公司资金集中管理的重要性

（一）促进集团战略目标的实现

集团发展终归于实现既定的战略目标，由于各成员单位分散各地，经营理念各有差别，所处行业和发展阶段也各不相同等原因，将各成员企业发展集中于集团战略目标，存在不同程度的困难和复杂性。……