吴苏林 吴一凡 杨胜刚

摘 要：以某省82家农村商业银行为对象，用单一财务指标及其组合指标衡量银行的风险水平，采用K-means聚类方法得到农村商业银行的风险级别和费率等级，根据样本风险级别与费率等级确定影响存款保险费率的重要因素。研究表明：资本充足率是影响存款保险费率的最重要的单一指标，影响程度为59.76%;由资本充足率、不良贷款率、拨备覆盖率及成本收入构成的组合指标影响费率的程度最高为90.24%，组合的预测准确率不低于80%。

关键词： 存款保险费率;农村商业银行;影响因素;K-means聚类方法

中图分类号：F832.1   文献标识码： A    文章编号：1003-7217（2021）03-0035-07

一、引言及相关文献综述

1933年美国建立存款保险制度以来，该制度在全球范围内得到广泛推广。研究表明，存款保险制度有利于防范银行挤兑风险、保护存款者利益以及稳定金融体系[1-4]，在国家金融安全网中正发挥越来越重要的作用。据国际存款保险协会（IADI）数据显示，截至2020年4月，共有146个国家（地区）建立存款保险制度。我国于2015年正式实施《存款保险条例》，要求所有存款类金融机构按规定向管理机构缴纳保费。存款保险制度的核心是费率厘定，我国实施的差别化费率是根据银行的经营状况和风险水平制定不同的标准，能有效避免单一费率所带来的道德风险和逆向选择等问题。因此，从银行风险视角分析费率的影响因素，有利于在当前银行业竞争压力加剧的背景下合理制定费率标准，保障存款保险制度的有效运行。……