钟晓宇 孟祥宇

一、基本案情

2011年6月，于某成立A公司从事粮食贸易，后从多家银行借贷从事粮食种植、煤矿开发等经营项目，因投资失败、经营亏损严重，至2014年8月已欠数家银行贷款本金合计近4亿元，并欠民间高利贷数千万元。其自2011年开始从H银行贷款，一直由该行客户经理王某（另案处理）负责其贷款业务，于某在王某催要下，于2014年5月以其他借款还清前笔贷款。2014年9月，于某欲继续从H银行续贷、周转资金，因担保物不足，在王某建议下，以保理融资形式申请授信。即于某以A公司作为卖方，与买方某国有企业B公司的贸易合同为背景，将A公司的应收账款转让给银行，约定A公司按月还息，以带追索权的公开型保理申请授信3000万元。因此时资金状况已无力开展经营，于某遂找人伪造B公司的印章，虚构贸易合同，并指令A公司期货风控部员工朱某冒充B公司员工参加H银行现场核保（公开型保理需通知B公司确认应收账款转让，方可授信）。朱某称于某让他代替担保公司盖章，好让银行放贷，嘱咐朱某现场不必讲话，直接盖章就行。朱某担心工作不保，遂按指示提前到B公司大厅等候，王某发现是A公司员工朱某来假冒确认，但考虑到于某系其长期客户，误以为其本次也能及时还款，遂隐瞒真相，提示朱某在《应收账款债权转让确认函》及回执上盖章，予以现场核保通过。后H银行放款3000万元，被于某用于归还高利贷借款。随后，于某逃匿，造成H银行3000万元损失无法清偿。

二、分歧意见