汪钰 周千愉

关键词：农村信用合作社;改革;风险

一、河南省农村信用社概况

（一）农村信用合作社概况

农村信用合作社是一种立足于农村问题、服务农村的金融机构，它是由央行批准成立的。信用社的社员通过投入一定的资金从而获得股权，是农村信用合作社的主要股东构成。农村信用合作社往往将农村的闲置资金收集起来，并将其投资于农村、农业相关的经济活动中，为农村的发展提供金融相关服务。

农村信用合作社的特点有三个：第一，该机构的成立资金主要来自于农民和农村的其他个人集资，通过这种方式，股权得到分配，另外信用社的负责人是通过选举的方式产生的，负责信用社的经营。其成立的目的在于互帮互助、相互扶持，其出发点和落脚点都在于促进农村经济的发展;第二，农村信用合作社经营的业务主要是存取款、借贷款。很大比例运营的职责多围绕在社员周围、服务社员，随着经济的发展，农村信用合作社逐渐向商业银行过渡，并且经营的范围也是越来越大;第三，农村信用合作社因其成立初衷、方式的特殊性，其业务操作也有一定的特殊性。农村信用合作社面向农业生产和农村发展，依照法律的规定合理运用农村基金带动农村经济的发展。

（二）我国农村信用合作社发展历程及地位

我国的第一个农村信用合作社最早可以追溯到80多年前。20世纪初，德国的合作经济思想传入我国。当时的中国正遭遇重重灾难，一方面受到国内外势力的双重压迫，政局动荡不安;另一方面由于自然灾害严重，加上近代中国的封建落后，我国贫苦的农民饱受摧残。……