中国人民银行兰州中心支行 任保君

信用风险是银行面对的最大风险，实现银行稳定发展与管理信用风险息息相关，现阶段银行信用风险管理体制存在一定缺陷。因为后金融危机的出现，让我国银行高度重视信用风险管理，我国信用风险管理工作在多年探索及研究的过程中，取得了显著成效。

1 信用风险基本概念分析

在传统观点下，信用风险概念是指债务人没有如期偿还债务而导致的违约，进而对经济主体经营造成一定风险。还有一类观点将信用风险分为广义与狭义。广义层面的信用风险，是指由于客户违约而带来的风险。例如资产业务当中的借款方没有按时还本付息所导致的资产质量恶化。而狭义层面上的信用风险，一般指的是信贷风险。最后一种观点是，因为市场交易对手或者是借款人违约而引发损失的可能性；信用风险还囊括由于借款人信用评级、履约能力发生变化而造成损失的可能性，基于此，信用风险主要受限于交易对手的风险与财务状况[1]。本文支持最后一个观点。

2 简析银行信用风险特点

2.1 不确定性

不确定性是由对方对于需要履行合约义务的客观能力、主观意愿的不确定性而造成的。虽然是客观存在的但导致的风险结果是不确定的，只是受到损害或是损失的可能性，风险结果有可能好于或是坏于预期。

2.2 客观性

银行业和银行信用风险两者是相伴而生的，在信贷市场中只要存有信息不对称与不确定因素，自然会存在信用风险，并不因为人的主观意志而发生转移。……