张捷

摘要：小微企业作为市场经济中数量最多、最为活跃的参与主体，是社会生产和服务必不可少的环节。其中在小微企业发展中，资金融资以及运转问题是关键性问题。城市商业银行具有灵活的管理流程，与客户联系密切，熟悉客户资信与经营状况等特点，适合为中小企业服务，能够针对小微企业信贷风险做好识别、评估、控制以及管理过程。

关键词：城市商业银行;小微企业;信贷风险管理;徽商银行

城市商业银行在现有银行体系中的占比逐步提升。大多数城市银行依托当地的政府以及经济发展情况，也都以当地居民、地方性的中小企业和为地方政府代理财政收支为主。城市商业银行具有灵活的管理流程，与客户联系密切，熟悉客户资信与经营状况等特点，适合为中小企业服务。小微企业作为市场经济中数量最多、最为活跃的参与主体，是社会生产和服务必不可少的环节。但是小微企业也存在较大的风险，在经营情况和资金周转上存在不稳定性。其中在小微企业发展中，资金融资以及运转问题是关键性问题。对此城市商业银行的小微企业信贷业务中需要重点关注小微企业的信贷风险，做好信贷风险的识别、评估、控制以及管理。

一、小微企业信贷风险的内涵以及特点

小微企业从整体上观察具有从业人员数量较少，资产总额比较低、营业收入较低等特征，需要根据具体行业的情况进行判断和评估。并且，从业务角度上来讲，小微企业经营规模小、产品、服务营销范围小，存在较大的经营不稳定性。……