陈彬

摘 要：农村信用社在产业结构调整、经济下行压力加大的宏观环境下，面临着不良贷款攀升且处置压力较大的新问题。探寻并处理这些问题的根源，从观念、政策、内部管控机制和人员配置与培养等方面，有针对性的给予解决措施，以期能高效处置不良贷款，降低农村信用社的金融风险，提高利润空间，更好地服务地方经济。

关键词：农村信用社  不良贷款  处置问题  风险控制  措施

一、引言

不良贷款指的是借款人不能按照贷款时约定的借贷协议按时偿还银行的贷款本息，或者有迹象表明，借款人无法按照原定的借贷协议按时偿还银行的贷款本息而存在的贷款。对于农村信用社来说，不良贷款所存在的问题，也制约着自身的改革与发展，进而影响到地方乡镇企业的发展，也给当地政府增加财政和信誉方面的风险。因此，深入分析和研究社不良贷款处置问题，寻找有快速有效处置不良贷款，使之健康平稳发展的措施和路径，有着现实而积极的意义。

二、农村信用社不良贷款处置中存在的问题

（一）不良贷款处置手段落后

从不良资产处置手段来看，农村信用社还是以传统的清收、资产重组和核销等方式来追缴不良的贷款。这不仅大大增加了不良资产的处置成本，而且处置效率也相对低下。有的处置方法进展缓慢，贷款的回收周期拉长，资金变现困难，已经满足不了现代不良贷款的处置要求。市场化的环境下，若信用社缺乏利用资产证券化、农产品保险等创新型市场化的工具去规避或集约化处置不良贷款，处置的成本居高不下，就难以达到快速合理地处置不良贷款的目的。……