汪涛

摘 要：受全球金融危机影响，不仅严重阻碍了我国农村经济的发展，且同时也产生了一系列的社会问题。对此，县联社要想维护自身效益、实现业务持续稳健发展，便需对面临的风险问题有充分地认知，并积极改革传统的体制即管理模式，如此方能在确保资金配置的有效性同时降低自身所面临的各方面风险。

关键词：农村信用社；合规管理；问题改进

随着我国社会的不断发展，农村信用社在其合规风险管理方面确实取得了一定的成效，但相较于国有或股份制的商业银行，则两者之间仍有较大差距。而差距的存在也便说明了当前的县联社仍存在一些合规风险管理问题，对此，本文将基于对这些问题的探讨，就具体的解决方案提出了自己的看法。

一、农村信用社合规风险管理面临的问题

1.农村信用社改革面临较大的风险

由于受全球经济金融危机的影响，致使农村信用社的改革与发展都受到了极大地阻碍。而就农村信用社原本的运营状况而言，其经营范围大多为农村，对象也以农民为主，由此观来，农村信用社的经营范围实则是极为狭小的，这便使得农村信用社在抵御金融风险的能力方面也无法与国有或股份制商业银行相媲美。因此，若农村信用社开展改革，则必将面临以下三方面困难。第一方面是将受资金、技术以及传统经营管理模式的限制，而使得农村信用社在改革过程中很难抵御外界的影响。第二方面是农村信用社将受自身经营范围的限制，故而无法大范围的开展体制改革，这便使得农村信用社的改革过程极难在短时间内取得较大收获。第三方面是增资扩股中企业法人股筹集的限制，农信社在向农商银行改制中要求法人股不低于股本总额35%，且必有3-5户超过股本总额5%的法人股，目前县域企业经营非常困难，筹集符合入股条件的企业法人股难度很大。

2.信用社的信贷风险系数变大

同样受金融危机的影响，信用社的信贷风险系数不断增大。当前，国内许多企业正是因受国际经济金融危机的影响而呈现出了经济不景气的现象，以致社会上也出现的大量的廉价以及闲置劳动力资本，这从社会宏观经济的角度上来看，无疑是一项不可忽视的巨大问题，且该问题一旦出现，便很难在短时间内得到全面的恢复。不仅如此，由于受金融危机影响，致使农村闲置劳动力的激增，从而相应地也将对农村的经济发展造成严重阻碍，若长时间如此，则势必将导致农村信用社所面临的信贷风险系数增大，继而让各个经营项目的可操作性变得越来越差，最终受影响者也必定是农村信用社。

3.流动性风险压力增大

流动性风险是全球金融机构共同面对的重大风险之一。对于农村信用社而言，经济走向下行、互联网金融的冲击、利率市场化等无疑对其资产负债管理、流动性风险管理等会产生不同程度的影响，面对风险成因日渐复杂、监管日趋严格的风险管理环境，以前的流动性风险管理模式已很难适应市场的发展，所以建立与农村信用社发展阶段相适应的新的风险管理模式显得愈发重要。

二、农村信用社合规风险管理的建议和对策

1.加快合规风险管理队伍建设

要想切实提升农村信用社的合规风险管理成效，关键还需仰赖于各种人才作用的充分发挥。对此，农村信用社应首先自现有的员工中挑选懂相关方法知识的专业人才，诸如金融、财务、会计、法律等方面，如此一来，既能对当前的在岗人员形成激励，又能切实提升在岗人员素质，继而不断充实合规风险管理岗位；其次则是需积极为农村信用社各岗位培育优秀的储备力量，诸如法律顾问等等。再次则是要积极学习国内其他现金银行的管理方式，诸如选派骨干力量到商业银行或其他发展良好的富恩智商业银行进行挂职进修，以学习先进的合规管理经验。当然，农村信用社最终亦需对此予以相应的考核。最后则是积极与监管部门实行互动与对接，并积极参与到参与监管部门的合规风险检查之中，从而通过学习监管现场检查重大案例信息，来切实促进农村信用社合规管理人员的资质、经验、专业技能和个人素质的有效提升，继而为维护我国农村信用社的有效发展奠定良好基础。

2.培育良好的合规风险文化

积极、健康的合规文化方能为农村信用社实现有效的合规风险管理提供相应的保障。对此，作为农村信用社领导者，其需积极采取多元化的手段来切实强化旗下职工的合规风险管理知识及技能，并加大对合规风险管理的宣传力度，以切实强化全体职工的合规风险意识，如此方能使员工意识到，有关合规风险的管理并非仅是管理阶层之事，而是与自身发展亦息息相关，故唯有每一位员工均形成良好的合规风险管理意识，方能在推动农村信用社的改革发展同时促进农村信用社风险管理体系的进一步完善，继而切实提升农村信用社的风险管理及风险抵御能力。

3.高度重视风险管理，有效防范和化解风险

身为农村信用社管理者，其无论处于哪一层级，均应思职工所不思，想职工所不想。与此同时，针对职工的日常管理，管理者除了需审视其操作是否合规，安全系数是否达标外，尚需积极致力于相关制度的进一步完善，以切实做到对风险的事前、事中以及事后的全面控制，如此方能防患于未然。此外，在实际管理过程中，管理者除了需发现问题并解决问题外，尚需积极思考问题产生的原因，从而追根溯源，以从源头上解决问题，进而防止问题的再度滋生。就银行工作而言，其风险最大的工作莫过于贷款，对此，针对贷款方面的管理，管理者除了需确保贷款相关规章制度的严格执行外，尚需仅管理的具体事项落实到人头，而在此过程中，但凡要求职工需做到的，自己也要首先做到，如此方能切实发挥领导者的模范带头作用，继而在潜移默化中影响职工，如此方能赢得职工的信任及爱戴，继而愿意在自身的工作岗位中释放更多的热情与激情，从而在规避农村信用社的和规管理风险同时维护农村信用社的良好发展。

4.强化内控机制建设，加大考核奖惩力度

一要扎实搞好常规稽核检查，加大稽核频率，增强稽核深度和广度，提高稽核效率和质量，积极有效实施专项稽核、重点稽核和接管式稽核，确保稽核工作质量，从源头上控制风险。二要根据银监会《商业银行内部控制指引》和农村信用社内部已制定的各项内控制度，结合全面稽核、专项稽核和各类突击检查情况，对制度执行力进行综合考核评价，将考核评价结果与员工的岗位绩效工资挂钩，推动各项内控制度有效落实。三要尽快制定出台《员工违规行为处理办法》，全面加强风险考核管理体制的建设，建立健全操作行为积分台账。对制度执行好的，给予一定的物质奖励和精神鼓励；对制度执行不力的、屡查屡犯的，要根据其情节的严重程度，给予通报批评直至解除劳动合同的处罚。

5.建立健全管理体制，加大制度执行力度

针对和合规风险的管理，除了需积极致力于健全管理体制的建设外，尚需確保各项制度的提出均能得到有效之心，如此方是规避合规风险的根本。至于实际的管理过程，首先，针对风险管理职能部门，需对其部门定位、权限以及独立性予以明确规定，其次则是要建立亦监事会为核心的监督管理体系，以专门针对重大管理事项提出质询或监督意见，以确保各项决策制定的科学性与合理性。最后则是要积极致力于让每一位职工均树立起正确的发展观与业绩观，并积极营造积极、和谐的巩固走氛围，如此方有助于职工健康人生价值观的正确形成，继而防止违法乱纪的现象发生。

三、结语

总之，受全球经济金融危机影响，致使农村信用合作社的合规风险管理亦面临了诸多的问题，对此，为防止问题的产生扰乱农村信用社的正常运营秩序，则管理者应务必对这些问题的产生给予高度重视，继而切实就当下的管理体制与模式予以有效改革，如此方能在确保资金配置的有效性同时降低信用社的风险系数，从而切实维护我国农村信用社的良好发展。

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