代芳芳 熊晓炼

摘 要：本文将商业银行道德风险以业务类型为依据划分为资产和负债两个方面，基于信息披露程度与银行道德风险负相关、加强信息披露能为存款保险制度“保驾护航”的假设，选取我国16家上市商业银行2013年第二季度至2017年第一季度数据，采用面板固定效应模型实证考察信息披露程度、存款保险制度的建立与银行道德风险的关系，并探索二者是否存在协同效应。研究表明：信息披露力度的增大可有效降低银行道德风险；存款保险制度在发挥金融安全网作用的同时，亦可诱发资产业务道德风险；充分的信息披露可降低存款保险制度所引致的负债业务道德风险；能否降低存款保险制度中的资产业务道德风险，关键在于银行信息披露力度及相应的制度和市场环境。

关键词：道德风险；存款保险制度；信息披露；商业银行

中图分类号：F830.2 文献标识码：A 文章编号：1674-2265（2018）02-0003-08

DOI：10.19647/j.cnki.37-1462/f.2018.02.001

一、引言

据统计，截至2016年，世界上已有110多个国家建立了显性存款保险制度。2015年5月1日国务院《存款保险条例》的实施标志着我国由隐性存款保险制度向显性存款保险制度正式过渡。存款保险制度作为金融保障制度，对保护存款人利益、维护银行信用、稳定金融秩序、降低银行挤兑风险的发生概率具有较大作用。但是，存款保险制度也是一把双刃剑，易诱发银行道德风险与逆向选择问题。如果没有完善的存款保险制度，银行道德风险就可能产生，加大银行风险。……