涂今鸿

摘要：本文以我国利率市场化改革加快推进为背景，认真分析当前铜仁市农村信用社贷款定价模式存在的问题，尝试研究制定符合铜仁市农村信用社实际的贷款定价模式。

关键词：利率市场化 农村信用社 贷款利率 定价模式 改进措施

随着我国利率市场化改革不断推进，建立科学合理的贷款定价模式成为商业银行在日益严峻的市场竞争中获得竞争优势的一个十分关键的因素。目前，铜仁市农村信用社贷款定价模式粗放，如何根据自身发展实际建立科学、规范、合理、符合市场要求的贷款定价模式成为当前发展亟待研究解决的重要课题。

一、铜仁市农村信用社贷款定价模式存在的主要问题

（一）贷款定价模式僵化

铜仁市9家农村信用社对所有的贷款品种均采用基准利率加点法，盯住的是人民银行公布的法定基准利率，不能反映市场资金供求状况，没有考虑筹资成本和经营成本及与客户的全面关系等。

（二）贷款成本核算粗略

由于9家农村信用社均没有成本管理系统，既不能对所用资金的来源、期限、结构、利息率进行全面的掌握和系统的分析，也不能精确地测算并分配不同产品、不同客户及不同业务部门的经营成本。

（三）利率浮动标准笼统

9家农村信用社虽然完成了从“一浮到顶”向“差别化定价”的过渡，但没有科学具体的定价浮动标准，对贷款客户分类粗略， 信用等级的划分也不够合理，贷款利率不能真实反映银行所承担的风险。……