李涛

摘要：随着社会经济的快速发展，一些小微企业也面临着经营压力大、成本上升、资金周转困难等问题，小微企业的信贷业务也逐年增加，商业银行的小微企业贷款坏账风险也相应加大。文章从主观和客观方面分析了小微企业的的各种风险，以及针对具有的一些风险，所规避的一些策略和方法。

关键词：小微企业;信贷风险;管理 ;对策

我国是小微企业的王国。目前，据不完全统计，全国小微企业已超过1100万家，加上3900多万个体工商户，其从业人员已近3亿。对于商业银行来说，小微企业的信贷业务，可以实现较高的贷款回报率，并可带来私人银行、代发工资甚至财务顾问、IPO资金归集等交叉综合效益，正逐步发展成为商业银行新的利润增长点。但是小微企业的不良贷款也逐年呈上升的趋势，截至2013年末，全国小微企业不良贷款余额3581亿元。因此，如何认识和加强小微企业信贷风险管理已经成为一个重要且急迫的问题。

一、小微企业信贷风险状况

在当前经济下行和产业结构调整的双重压力下，小微企业规模较小、产业单一、管理经验缺乏，自有资金不足等多种因素制约其发展壮大。从风险控制的角度来说，有必要充分考虑到小微企业在主观和客观方面的各种风险。

（一）经营风险——企业规模小，抗风险能力弱，难以具备核心竞争力。

（二）管理风险——缺乏完善的公司治理结构，管理较为粗放。

（三）财务风险——财务管理制度不规范，财务报表失真。

（四）信誉风险——信用观念相对淡薄，信用可靠度低。……