张新爽 梁 绥

（中国人民银行白山市中心支行，吉林白山 134300；中国人民银行长春中心支行，吉林长春 130051）

一、沃克模型概述

目前国际上最权威的洗钱规模测度方法是沃克模型，该模型由著名经济学家John Walker提出，通过犯罪成本与犯罪收益之间的关系，基于标准的经济学理论建立。Walker于1996年向FATF提交了澳大利亚的洗钱规模评估报告，受到FATF认可，认为该模型也适用于测度其他国家洗钱规模。此后，他测算出世界226个国家和地区的年度洗钱规模高达2.85万亿美元，并有研究结果表明，从2000年以来全球洗钱规模每年高达3万亿美元。

沃克模型的假定：

1.在世界各国，犯罪都会产生犯罪收益。

2.犯罪收益取决于不同犯罪的类别和每类犯罪的平均收益。

3.每类犯罪中，有经验的组织犯罪比简单的个人犯罪产生更多的犯罪收益。

4.一般来说，每类犯罪，富有的国家比贫穷的国家产生更多的犯罪收益。

5.即使在贫穷落后的国家，收入的不公平或者腐败可能产生富有的犯罪阶层。

6.不是所有的犯罪收益都需要清洗。

沃克模型对洗钱规模的测算公式为：

其中，At为在t年一国产生的洗钱规模，btj为在t年国家公安机关记录在案的第j类案件数量，dtj为在t年国家公安机关记录在案的第j类案件的单位洗钱规模。

二、我国洗钱规模测度与分析

（一）样本选择及数据处理

根据沃克模型及相关假设，诈骗、毒品、夜盗、偷窃、抢劫、杀人、攻击（包括性侵犯）等案件会产生洗钱规模。沃克在其研究中对上述七种犯罪的单位洗钱规模进行了测算，由于我国在公安机关记录的案件中并未区分夜盗和偷窃，因此采用平均值方法得出我国盗窃案件的单位洗钱规模。……