王雅君 青岛科技大学MBA学院

一、引言

全球化引发的激烈竞争致使越来越多的公司感受到压力，在优化公司经营制度时，开始高度重视增强资金管理。例如设立专门的资金部门和结算中心，进行公司整体的资金管理控制，公司力求在计划阶段开始规划公司各项支出，削减不必要的费用，合理的资金管理有助于推动企业长远发展。本文认为，资金管理的最关键和基础的一步就是资金计划。

企业资金活动是企业经营发展重要动力，在多项资产中风险系数最高且收益突出[1]。加强企业对资金列支的管理和控制是降低企业资金风险的有效手段，合理有效的资金计划是为公司提供良好的资金管控的首要步骤，是公司一切资金都能被合理支出的前提。因此，调查研究法的运用在公司管理资金方面发挥着重要的作用，可以使公司资金管理与资金计划的推进工作事半功倍。党中央多次强调深入实际、调查研究是马克思主义认识世界的根本方法[2]。足以见得调查研究应用的重要性和广泛性。管理与调查研究法相结合，是不容忽视的一种良好管理理念。

二、运用调查研究的方法进行资金管理

从公司意识到资金管理的重要性开始到公司完善举措进行有效的资金管理，是一个漫长的改革过程。初期，企业往往没有足够的经验进行大刀阔斧的改革，而是在摸索中逐渐完善资金管理机制。总结经验与教训可以得出，成立资金部，让其作为资金集中管理的特色部门，在实现企业资金良好控制中发挥着重要作用。……