赵红卫

【摘要】近年来， 财经素养教育日益受到世界各国的高度关注。 美英两国通过成立财经素养教育机构， 提供高层次的教育服务; 开展财经素养教育研究， 推广精准化的教育政策; 注重财经素养教育体验， 探索多样性的教育形式， 形成了以高层次、精准化、多样性为特征的财經素养教育实践格局。 由OECD组织的PISA2021财经素养测试在即， 对照我国财经素养教育开展现状， 可积极借鉴， 加快制定和实施提升中国青少年财经素养的方案。

【关键词】PISA;财经素养教育;财务健康;美国英国

【中图分类号】G632      【文献标识码】A      【文章编号】1004-0994（2021）16-0127-7

一、问题提出

自2000年以来， 经济合作与发展组织（OECD）每三年开展一次以阅读、数学和科学为主题的国际学生评估项目（PISA）。 20年来， PISA的影响与意义早已超越单纯的学生测试， 而成为影响各国教育实践的重要政策工具， 在一定程度上引发了全球教育政策的“趋同”现象， 并在不同国家与地区发挥了“教育政策改革指引”或“教育政策或立场背书”的重要作用[1] 。

OECD于2012年开始增加三年一次的财经素养（Financial Literacy）专项测评项目， 测试15岁年龄段青少年的财经素养水平。 在2018年开展的第三次PISA财经素养专项测试中， 有OECD的13个成员国和7个非成员国参加。 PISA财经素养专项测评的结果表明， 在青少年阶段开始培养财经素养可以为成年后奠定良好的财务健康基础， 财经素养应作为教育的必要组成部分[2] 。

财经素养教育对提升青少年及成年后的财经能力至关重要， 近年来许多国际组织和国家开始积极开展财经素养教育的研究和实践。 世界各国经济发展水平不同， 社会政治形态各异， 教育和文化存在明显差异， 加之财经素养教育仍属于新兴的研究领域， 迄今为止还缺乏一套普适的有效实践经验可以在世界各国推广。 美英等国多年来持续推进青少年财经素养教育实践改革， 积极探索青少年财经素养能力提升路径， 引起了包括中国在内的曾经取得较好PISA测试成绩的国家的广泛关注。

在PISA2018测试中， 我国学生在阅读、数学、科学三项测试中成绩排名世界第一， 显示出我国学生运用所掌握的知识和技能解决实际问题的能力较强， 也是我国基础教育课程改革和素质教育成绩的体现[3] 。 值得注意的是， 我国并未参加PISA2018财经素养专项测评。 美英两国开展的高级别、大力度、全方位的财经素养教育实践， 可为我国财经素养教育实践提供借鉴。 我国亟待在之前取得PISA测评骄人成绩的基础上， 加快制定和实施提升中国青少年财经素养的方案， 以满足经济全球化和我国经济社会发展对未来公民财经素养的需求。 “他山之石， 可以攻玉”， 研究美英两国财经素养教育实践， 积极借鉴， 取长补短， 对我国教育实践具有十分重要的意义。

二、财经素养教育日益受到重视

受国际经济全球化和世界各国经济快速发展的影响， 各国对公民的财经素养能力的关注日益提升。 2019年4月， 以财经教育为主要职能之一的美国联邦政府消费者财务保护局（CFPB）发布了一份研究报告——《青年财经教育研究重点》。 该文件坦承， 许多年轻人成年时仍不具备基本的财经知识和技能[4] 。 2018年3月， 英国预防欺诈服务机构（CIFAS）发布数据显示， 英国年轻人因银行账户案例受害和身份欺诈受害的人数急剧增加。 该数据与英国个人、社会、健康和经济课程协会（PSHE）发布的数据相吻合。 PSHE是英国开展个人、社会、健康和财经教育的国家机构， PSHE发布的数据显示： 2017年度21岁及以下的身份欺诈受害者比2016年增加30%， 银行账户案例受害者增加36%[5] 。

（一）财经素养影响财务决策

财经素养常被认为是一种人力资本投资， 用于应对储蓄、养老、抵押和其他需要财务决策的情境。 当前青少年成长于财务环境更加复杂和公民财经责任日益重要的社会环境中， 拥有丰富的财经知识、成熟的财经技能和科学的财经态度的青少年， 才能正确使用复杂的金融产品和服务， 做出最合理的财经决策， 保护自己免受财经事务负面伤害。

近年来， 发达和新兴经济体日益认识到公民具有财经素养的重要性， 特别是面对公共和私营保障体制的缩减、人口统计学特征的变化， 以及影响范围不断扩大的财经市场发展， 如果公民缺乏适当的财经素养， 将导致不明智的财务决策， 这些决策反过来将对个人甚至全球经济可持续发展造成巨大的负面影响[5] 。

学者Justine S. Hastings研究认为， 成人较低的财经素养通常与债务积累、高成本借贷、抵押选择不足、抵押过失等消极信用行为相关联[6] 。 越来越多的人意识到， 较低的财经素养可能导致不负责任的财经行为和不当的财务决策。 这不仅仅是成人， 也是特定弱势群体青少年负担债务的主要原因。

（二）财经素养教育与未来财务健康密切相关

尽管有多种方法能够提升财经素养水平， 然而系统的学校教育仍是提升财经素养的主要途径。 因此， 从早期开始培养个体财经素养， 是 21世纪国际教育的基本要求[7] 。 财经素养教育在为青少年和成人提供财经消费保护和深化财经规制认知等方面扮演着重要角色。 有研究表明： 教育不足、收入较低、财富不多的父母相比其他父母而言， 没有足够的能力向他们的孩子传输财经知识; 如果仅靠父母教给孩子财经知识， 不仅孩子的财经素养水平不均衡， 而且在财富和财务健康方面可能进一步扩大代际不公平[8] 。 培养青少年财经素养， 将有助于减小学生因自身经济状况而产生的差异， 进而避免学生成年后潜在的财富不公平[9] 。

OECD认为， 社会环境的变化， 可能导致就业前景变化和经济不稳定性， 从而导致财务不确定性增加， 进而影响到人们未来的财务健康[10] 。 美国联邦政府消费者财务保护局（CFPB）提出， 财经素养培养工作的最终衡量标准应该是个人财务健康状况的改善， 但目前对于财务健康状况尚没有一个确切的定义和衡量标准。 CFPB在参考现有文献、专家意见， 以及通过与在职的和年长消费者进行深入的一对一访谈而获得消费者体验的基础上， 于2015年1月正式发布了财务健康概念框架报告。 该报告认为， 财务健康可以定义为一种状态， 在此状态下， 个人可以完全履行当前和正在进行的财务义务， 可以感知到未来的财务安全， 并做出能够享受生活的选择。 同时还指出， 该定义是基于消费者的视角做出的， 应包括四个重要基础： 能够控制日常和月度财务、有承受财务打击的能力、正按计划实现自己的财务目标、有允许自己享受生活的财务决策自由[10] 。

“经济公民”是未来经济社会公民的重要特征， 其在财经事务中享有独立、自由和责任， 而财经素养教育与旨在培养经济公民的教育方向相吻合。 儿童和青年财经国际组织（CYFI）的研究表明， 儿童和青年只有在经济上自主和有能力的情况下才能充分发挥公民潜力， 其實现的基础是接受财经教育、社会教育和财经机遇等公民教育; 然而， 他们仍未受到应有的足够重视[11] 。

财经素养教育的核心领域是个人财经事务， 旨在让公民实现个人财务健康。 根据OECD对财经教育的定义， 其是一种旨在导向更广泛意义上的财经素养教育， 教育的内容包括知识和理解、技能和行为、态度和信心三个方面， 其最终目标是激励人们改变财经行为， 引导人们做出更周全的财务决策。 国外一些学者对财经素养教育在提升青少年财经素养水平及增强经济公民财经能力等方面的作用进行了研究， 结果表明， 财经素养教育能够促进儿童和青少年的财经知识吸收和财经态度树立。 现有的证据也表明， 在中学和大学开展的财经教育项目在减少财经素养性别差异方面卓有成效。 这些发现支持了“财经素养教育必须尽可能早地在小学阶段开展， 而且应该在初中和大学期间重复开展”的观点。 相关研究还提出， 为了确保可持续学习， 财经素养教育课程应作为学校的必修课程[12] 。

三、美英两国财经素养教育

财经教育项目的第一个里程碑事件， 是OECD理事会于2005年发布的《财经教育和意识的原则和良好实践建议》。 伴随着该建议的出台， 《改善财经素养： 问题与政策分析》一书相继推出， 该书详细分析了聚焦财经素养教育的原因， 提出了第一个国际化的财经素养教育工作评论。 2008年， OECD意识到日益发展的财经素养教育已成为全球性问题， 创立了财经教育国际网络组织（INFE）。 截至2015年， 已经有超过100个国家以及240个公共机构成为其会员， INFE每两年召开一次会议讨论最新发展， 分享实践经验， 收集实践证据， 开展分析和比较研究并关注重点领域的实践指引， 极大地推动了财经教育在世界范围的实践[13] 。

美英两国作为OECD成员国和世界上较早开展财经素养教育的国家， 在开展财经素养教育实践方面具有鲜明的共性特征： ①成立财经素养教育机构， 提供高层次教育服务; ②开展财经素养教育研究， 实施精准化教育政策; ③注重财经素养教育体验， 探索多样性教育形式。

（一）成立高层次财经素养教育机构

自2002年OECD设立财经教育项目后， 美英两国随即建立起诸多财经素养教育机构， 除了在政府层面成立权威的国家青少年财经素养教育机构， 还在社会层面成立众多的非营利机构， 财经素养教育深入到社会经济生活的方方面面， 为社会提供全方位的财经素养教育服务。 以下简要介绍美英两国承担财经素养教育职能的部分权威机构。

1. 美国政府财经素养教育机构举例。

（1）美国财经教育办公室。 为推进国家财经素养教育战略落实， 美国财政部于 2002 年设立财经教育办公室（OFE）， 其使命是为所有美国公民提供实用的财经知识， 以便他们能在其人生的各个阶段做出明智的理财决策和选择。 同年10月， OFE颁发了《融财经素养教育于学校课程》白皮书， 重点强调将财经素养教育按照一定的国家标准渗透到学校教育之中， 这些标准涵盖课程、考试、教材和师资培训等诸多方面[14] 。 财经教育办公室还负责提供财经教育工具， 并协调美国财经素养和教育委员会（FLEC）的工作。

（2）美国财经素养和教育委员会。 根据2003年美国公平和信贷交易法案， 美国联邦政府由财政部（Department of the Treasury）牵头任主席单位， 财政部长担任主席， 由财政部消费者政策办公室负责协调， 与美国教育部、美联储等其他共20个成员部门共同成立专门的财经素养和教育委员会。 该委员会受托开发国家财经教育网站， 并负责制定国家的财经教育战略。 FLEC的宗旨是帮助美国所有个人和家庭维持财务健康状况， 为实现这一愿景， 委员会负责国民财经素养教育的政策制定、教育、实践、研究， 并协调制定战略， 以便帮助所有公民尽可能做出明智的财务决定[15] 。

（3）美国消费者财务保护局（CFPB）。 消费者财务保护局是美国联邦政府承担财经素养教育的重要职能机构之一。 CFPB设立的宗旨， 是使财经市场成为负责任的市场服务提供者， 为消费者和整个经济活动服务， 保护消费者免受不公平、欺骗或欺诈行为的侵害， 并对违反法律的公司采取行动。 CFPB为消费者提供财务决策所需的信息、步骤和工具， 其核心工作包括： 通过制定规则监督公司; 通过执行法律以根除不公平、欺骗或虐待的行为或做法; 强制执行禁止消费者财经歧视的法律; 受理消费者投诉; 加强财经教育; 研究使用金融产品的消费者体验; 监控金融市场下消费者面临的新风险等。

（4）美国经济教育理事会（CEE）。 美国经济教育理事会在美国成立已有超过70年的历史， 它是一个非营利性社会慈善组织， 主要是为12岁以下（K-12）学生提供财经知识、财经教育资源和财经培训， 帮助他们为自己、家庭和社会做出更好的财务决策。 近年来， CEE认识到财经素养教育中教师的重要作用， 遂将服务的对象拓展到中低收入学校的大部分教师。 其所有的资源和项目均由全国各个州的188个分支机构的教育者开发， 通过面对面的职业发展培训， 每年培训教师超过50000名， 而这些教师又为全国约500万学生提供财经教育服务。 该组织还开辟了包括经济、个人财经课程和资源的免费在线门户服务网站， 分别为幼儿园至2年级、3至5年级、6至8年级、9至12年级等年级不同学龄阶段开发相应的学习课程、工具、视频以及财经知识娱乐包等资源， 网站年访问量超过70万人次。

（5）美国国家信用联盟（CUNA）。 美国国家信用联盟是一个创立于1849年的非营利性国家信用联盟， 致力于为全球会员提供公平合理的财经服务。 CUNA还是旨在改善会员生活和财富， 以及服务社区发展的国际信用联盟运动（ICUM）和世界信用联合理事会（WOCCU）的国家级成员。 CUNA致力于开展全面的信用联盟运动， 同时提供与银行相同的产品和服务， 但其拥有比银行更便捷和成本更低的服务， 通过建立专业财经服务网站， 为会员提供最具影响力的财经交易服务， 成为代表美国信用联盟利益的唯一一个国家联盟。

2. 英国政府财经素养教育机构举例。

（1）英国工作和养老金部（DWP）。 英国联邦政府设立工作和养老金部， 工作职能之一就是为青少年提供财务资助， 其下属的教育和学习事务部门， 专门负责包括学生资助在内的关于财经教育和学习的5项职责内容。 以学生资助部门为例， 该部门不是简单罗列各项工作职责， 而是将学生资助操作规程分步骤呈现出来， 详细说明申请学生资助所需要的步骤， 包括检视自己是否具备学生资助的资格、计算自己能得到多少资助（包括检视自己能否得到额外帮助的条件）、如何准备申请、正式提出申请、申请过程中项目变化更新、确保自己能够直接得到资助、检视自己在学习过程中该做什么、如何偿还贷款等8个步骤。 在每一个步骤中， 还会根据需要区分地区、学校、资格、条件等进行清晰具体的介绍， 以便学生自己能够做出是否需要和如何得到资助的决策。

（2）英国信用行业欺诈预防系统（CIFAS）。 英国信用行业欺诈预防系统是1988年成立于英国的一个非营利性信用欺诈预防会员组织， 是英国领先的欺诈预防服务机构， 管理着英国最大的欺诈行为实例数据库。 CIFAS成员来自英国政府各个部门组织， 在各个成员部门之间共享数据， 以减少欺诈和金融犯罪事件。 自1988年以来， CIFAS帮助其会员和客户免受数十亿英镑的欺诈损失。 CIFAS通过共享欺诈行为实例数据库， 为英国财经素养教育提供了详实的教育案例资源， 成为英国财经素养教育重要的权威数据平台， 在推进英国财经素养教育实践中发挥着极其重要的作用。

（3）英国个人、社会、健康和经济课程协会（PSHE）。 个人、社会、健康和经济课程协会是英国于2006年设立的慈善协会组织， 由协会董事会管理运作， 董事会成员由来自商业和志愿部门的经验丰富的教育家和专业人员组成; 协会运营经费主要依靠会员捐赠， 其职能在于为PSHE会员提供建议、培训和资源， 还向政府和其他国家机构表达意见。 PSHE的使命是提高个人、社会、健康和经济教育的地位、质量和影响， 并对英国所有儿童和年轻人提供高质量的教育教学。

（4）英国金融服务局（FSA）。 英国金融服务局是根据英国2000年《金融服务和市场法》而设立， 直接向英国财政部负责。 该机构的前身是1985年成立的证券投资委员会（SIB）， 在2001 ～ 2013年间履行英国公民财务权益保护和财经素养教育指导职责， 牵头制定国民财经素养教育规划。 期间， FSA于2003年成立了财经能力指导委员会， 负责制定提高国民财经素养的总体规划， 协同政府、金融服务行业、企业代表、工会、媒体、消费者协会及相关部门共同推进国民财经素养教育工作。

2012年， 根据英国《金融服务法案》， FSA拆分为金融行为监管局（FCA）和由英国政府所有并由英国议会管理的英格兰银行审慎监管局（PRA）。  FCA负责规范金融市场， 在英国金融体系中为消费者提供保护， 并促进市场诚信、竞争， 以更好地服务于消费者; 而PRA的重要职责之一， 就是为公众提供学校报告、博物馆、家庭学习中心、竞赛、知识银行等教育资源以及研究支持计划等， PRA还同时履行监管金融市场之职责。

（5）英国货币和养老金服务组织（MaPS）。 英国货币和养老金服务组织是由英国工作和养老金部（DWP）赞助的独立机构， 其使命是让每一个英国人都能充分使用自己的金钱和养老金。 MaPS组织专门开辟货币建议服务（MAS）栏目， 该栏目承诺为社会公众提供免费和公平公正的服务， 服务项目包括债务和借贷、家庭和抵押、预算和储蓄、工作和利益、养老金和退休金、家庭和关爱、汽车和交通、保险等方面; 对于每一个方面， MAS都提供了适当的工具和计算服务， 告知需求者在哪里可以得到免费和可信的帮助， 并提供了网络对话、应用服务、联系电话等多种解决事务的渠道， 还可以免费下载可打印的指引等。

3. 其他财经素养教育社会机构。 除上述与财经素养教育相关的国家机构外， 美英两国还设立了一些社会层面的机构， 与OECD国际组织和其他联邦政府机构一起开展财经素养教育工作。 如美国的经济学教育国家中心（NCEE）下设的国际教育基准研究中心（CIEB）， 专门就财经素养教育发布两份PISA测试结果的回应报告： 《出色的执行者和成功的改革者： 美国国际PISA的经验教训》《站在巨人的肩膀上： 美國教育改革的议程》。 最近NCEE又在研究中国上海教育改革取得巨大成就的基础上， 出版了《超越上海： 建立在全球领先体系之上的美国教育议程》， 该书检视了在学生表现方面处于世界领先地位的教育系统， 提出了如何适用于美国的策略。 美国青少年经济学教育还得到了美国全国社会科学研究委员会（NCSS）的支持， 对学生能力、课程设置、教师技能等方面提出了具体明确的要求。 早在1989年NCSS就要求所有青少年都要具备应有的经济知识及一定的批判思考能力。 NCSS在1994年出版的《期望卓越： 社会科学研究课程标准》中， 描述了期望K-12之前的学习者通过十项主题标准了解社会工作， 而经济学正是社会科学教育的十大主题标准之一。 2017年NCSS发布了《大学、职业和公民生活框架社会研究标准》， 该框架从三个方面、四个维度创建了有意义、有目的的环境， 以改变社会研究中特别是在公民、经济、地理、历史等素养教育方面的对话模式。

（二）开展精准化财经素养教育研究

美英两国财经素养教育实践， 不仅体现在政府和社会层面对国民财经素养教育机构的建设， 还体现在对财经素养教育知识和技能的教学和研究， 重在将机构建设和政策部署落实于财经素养教育的“教学”和“研究”中。 但是， 对于财经素养的教育者和政策决策者而言， 他们在是否以及如何实施财经素养教育方面， 面临着许多决策选择， 而开展强有力的财经素养专项研究， 恰恰可以为这些决策选择提供理论基础和实践指引。 当前， 对于哪种财经素养教育方法可以有效建立并持续提升人的财经素养能力， 尚未达成广泛和普遍的共识。 在这种情况下， 一些国际组织和国家机构积极开展财经素养教育方面的研究并及时向社会发布研究成果， 成为促进全社会重视财经素养教育、提升包括青少年在内的全社会财经素养能力的重要举措。

1. 美国消费者财务保护局（CFPB）研究项目。 CFPB为促进全社会财经素养能力提升， 开展了财经素养教育研究项目， 该项目包括建立消费者工具、从业者资源、数据和研究、政策和遵循等模块， 将CFPB的政策策略落实于消费者的财经生活和财经教育中（表1）。

2019年12月23日， CFPB发布《2019年度财经素养年度报告》， 报告共37页， 包括序言、财经教育战略和执行活动、结论和附录四个部分。 其中， 财经教育战略和执行活动分为三部分： 为公众提供财经教育服务， 分享有效的财经教育研究成果和财经教育者的财务状况， 为老年人、底层人员和学生提供包容性和财务安全的服务。 在附录部分报告了2019年度财经素养绩效测度结果（表2）， 明确了2019年度财经素养教育服务测试的指标以及目标值和实际值。

2. 英国财务健康2020 ～ 2030战略。 2020年1月21日， 英国MaPS机构耗时12个月， 通过对英国1000余名各行业领导和一线员工进行会谈， 收集了39个专业组织提供的详细和高质量的书面意见， 在2015年发布《英国财经能力战略》的基础上， 最终形成《英国财务健康2020 ～ 2030战略》， 用于规划中长期改善英国百万人民生活的十年愿景。 该战略从财经教育、国民储蓄、信贷使用、债务建议、聚集未来等五个领域， 着力帮助人们充分利用金钱和养老金， 宣称将通过十年努力改变英国人的经济生活， 使社区、企业、经济和整个社会受益。 该战略还检视了特别容易导致人们遭受经济损失的心理健康状况和性别等因素。 具体见表3。

（三）注重多样性财经素养教育体验

财经素养教育实践中的政策（“政”）和研究（“研”）是提升国民财经素养水平的重要手段， 所谓“政”以致用、“研”以致用; 通过财经素养教育（“教”）使财经知识和技能在社会经济生活中发挥作用（“用”）， 才是财经素养政策、研究、教育的真正目的。 美英两国注重财经素养教育中知识和能力的体验， 形成了丰富多样的财经素养应用体系。

1. 推行财经素养教育课程标准。 美国联邦政府和州政府已经认识到财经素养教育对于个体当前社会生活和未来财务健康的重要作用。 根据美国FLEC 2018年的调查显示， 美国在2011年已有46个州将与个体生活相关的财经内容纳入州教育课程标准; 截至2018年， 有22个州明确规定高中生必须学习一门经济学课程， 还有17个州要求高中生必须选修一门个人理财方面的课程[16] 。

英国是欧盟诸国中财经素养教育发展最为成熟的国家之一。 早在2000年， 英国财经素养教育已经正式进入英格兰学校教育系统。 截至2014年9月， 英国所有中小学必须按照国家课程相关要求开展财经素养教育， 保证每个学生都能接受财经素养教育国家课程。 英国中小学开设了专门针对财经素养的反欺诈课程计划， 英国CIFAS联合PSHE协会， 共同开发了针对11 ～ 16岁学生的《了解欺诈》《识别欺诈和数据保护》《钱骡（Money mules）》《社交工程》等4门反欺诈课程， 以及教师指引手册等相应资源。 这些资源可帮助青少年了解财务欺诈知识并深刻认识财务欺诈犯罪的影响。

2. 开发活动本位财经素养教育教学课外活动。 活动本位的教学方式是美国中小学财经素养教育的一大特色。 经过多年实践， 美国已开发出一系列丰富多样的财经素养教育课程活动项目[14] 。 基于此理念， 美国采取以活动为本位的财经素养教育教学设计， 每个教学单元至少包括一个要求学生参与的教学课外活动， 而非只让学生被动地吸收教师讲授的知识[11] 。 此外， 美国中小学还定期举办真实的拍卖会， 让学生拍卖自己不需要的图书、文具、玩具等， 使学生亲自体验真实的商品交易环境， 以培养学生的商品交易意识。

3. 走进社会机构体验财经便利服务。 为有效促进青少年财经素养水平的提升， 近年来美国已有多家银行陆续推出儿童储蓄账户业务， 专门为7 ～ 15岁的学生提供银行业务服务。 在教育实践中， 美国中小学校时常组织青少年实地参与由银行、邮局、证券公司等社会机构和学校联合开展的财经素养教育主题活动， 组织学生亲自体验财经业务， 了解社会财经机构基本的运行情况。 在学校或社会财经机构開办模拟银行活动， 让学生身临其境体验模拟开户、开办模拟证券公司、开办模拟超市等活动[18] 。

4. 举办财经知识竞赛， 激发财经教育兴趣。 美国通过开展全国和地方性的财经知识竞赛， 激发学生主动学习财经知识的兴趣， 培养学生参与财经竞赛的竞争意识。 例如CEE每年举办全美高中生个人财经挑战赛， 已成为美国极具影响力的全美高中生赛事。

四、经验借鉴

结合中国参加PISA阅读、数学和科学三科评估取得的优异成绩， 以及中国开展青少年财经素养教育的现状看， 有理由对中国参加PISA财经素养评估的成绩充满期待。 美英两国通过政府引导、机构互动、学校主办的模式， 已经形成高层次、精准化、多样性的财经素养教育实践系统性格局， 这对我国制定财经素养教育方案具有一定的借鉴意义。

一方面， 现代社会“经济公民”财经素养能力的提升， 还需依靠各级各类学校教育。 可喜的是， 中国财经素养教育协同创新中心成立后， 研究发布了我国第一版涵盖幼儿园、小学、初中、高中、大学各学段的财经素养教育目标框架， 并开始在全国广泛开展青少年财经素养教育， 吸引全国越来越多学校参加， 且取得了一定成效。 OECD开展的PISA财经素养评估项目已经举办了三次， 中国尚未组织参加， 中国与美英两国青少年财经素养的差异尚不得而知。 中国各级各类学校在开展青少年财经素养教育的同时， 需要积极借鉴美英两国青少年财经素养教育的成功经验， 更好地联合政府和社会机构开展财经素养教育政策研究， 丰富财经素养教育实践形式， 积极发挥学校推进财经素养教育的主阵地作用。

另一方面， 教育活动不应囿于校园里课堂内外的教与学， 校园外社群体系的联合互动和竞赛项目， 都应是教育活动应有的实践内涵。 财经素养是“经济公民”适应未来社会群体生活的能力， 因此， 财经素养教育必须面向未来、面向社会、面向群体、面向生活。 这决定着财经素养教育不能仅仅停留在教材中、课堂内、校园里， 而应与社群生活相互关照， 让越来越多的社会机构共同参与财经素养教育， 形成政府、社会、校园之间的良性互动。

【 主 要 参 考 文 献 】

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[5] Cifas. New Data Reveals Young People Increasingly at Risk of Fraud，2018.

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