王 进

（中国人民银行仙桃市支行，湖北 仙桃 433000）

一、引言

1993 年我国拉开了利率市场化的改革大幕，历经26年不断探索，2019年8月16日，中国人民银行决定改革完善贷款市场报价利率LPR形成机制，实行存贷款基准利率和市场利率“双轨合一”，在利率市场化道路上更进一步，商业银行存贷利差空间也进一步压缩。通过数据分析发现，我国商业银行的收入结构逐步调整，利息收入占比缓慢下降。银保监会公布数据显示，2019年我国商业银行利息收入占比75.68%，较2011年下降约5个百分点。与此同时，我国商业银行的盈利能力逐步提高，2019 年我国商业银行实现净利润1.99 万亿元，较2011 年增长90%以上。利率市场化背景下，商业银行收入结构调整对其盈利能力的影响值得关注。

农村商业银行是我国商业银行的重要组成部分，在服务“三农”经济和小微民营企业等方面起到举足轻重的作用，为农村经济发展做出突出贡献。随着金融改革创新的逐步深入，金融机构竞争日益激烈，互联网金融强力冲击，利率市场化逐步推进，同时受资产规模和风控能力的影响，农村商业银行竞争力相比大型商业银行明显不足。数据显示，2019 年我国上市农村商业银行利息收入占比82.94%，相比2015 年下降7.73 个百分点。近年来农村商业银行的收入结构明显变化，利息收入占比逐步下降，同时盈利能力也逐步增强，收入结构调整对盈利能力到底产生了什么影响？又该如何调整收入结构才能增强农村商业银行的可持续发展能力和市场竞争力？……