赵婷婷

摘 要：中国国家经济高速发展的同时也带动了电力需求的大幅度上涨，这对电力企业提出了新的更高的要求，要求电力企业进一步向前发展壮大，增强自身的实力，只有这样才可以满足现代经济社会的发展需要。发电企业要想不断壮大起来，离不开大量资金的投入，与此同时，在现在的市场环境竞争非常残酷和激烈，这就导致了发电企业本身就面临着很大的资金压力。企业的首要任务是如何减少资金成本的投入。本篇文章主要以从企业内部管理为出发点，对企业内部资金管理做了深入的探究，指出企业现在所面临的资金管理难题，立足现在的状况提出优化解决方案。

关键词：资金管理;发电企业;营运资本;优化

企业资金管理的核心是现金流量管理，而企业在经营过程中遇到财务风险问题在所难免。我们知道，企业的财务风险和其负债多少有直接关系，企业背负的债务越大，其所面临的财务风险就越高。发电企业又是一个比较特殊的行业，前期需要投入大量的资金，而在收回成本的过程中则需要一个比较长的周期，在这期间，企业一点经营上出现问题，极大可能导致成本的大幅度增加，随之财务风险就会增加。所以，对发电企业的资金管理进行加强是非常重要的，也会影响企业的规范化管理。

一、发电企业资金管理的问题

（一）金融工具单一、财务风险大

我们知道，现在存在的很多发电企业在筹集资金的时候，普遍存在的方式很单一化：采用的手段是企业自己申请银行贷款的方式。……