李志刚 张静姝

十三届全国人大第三次会议2020年5月28日通过的《中华人民共和国民法典》（以下简称《民法典》），对既有的担保法律制度进行了全新的整合、改造和修订，这意味着金融业者也将面临着对担保法律制度知识的更新，有必要在精准把握《民法典》担保法律制度的基础上，予以积极应对。为此，本文以金融机构债权人的视角，围绕担保问题，从民法典制定的时代背景、民法典担保制度的体系重构、立法理念、新变化的应对等方面做了简要分析。

金融担保的新发展与新问题

担保财产的扩张。不仅静态的财产可以作为担保品，动态的财产也可成为担保品，典型的如供应链融资;不仅现有的财产和权利可以作为担保品，尚未存在的财产和权利也可以作为担保品，比如未来应收账款融资。甚至可以说，所有有财产价值、可流通的物或者权利，都可能被纳入到担保品的范围。

担保形式的创新。不仅传统的保证、抵押、质押等法定担保方式得到普遍使用，差额补足、股权让与担保等新类型的担保方式也越来越多地被运用到金融交易中。虽然传统担保理论认为担保合同具有从属性，但商事交易中的独立担保也出现得越来越多。

权利沖突的加剧。物尽其用在法律上体现为物的权利的堆叠。这种堆叠，既包括同一权利类型的堆叠，如登记顺序不同的多个抵押权;也可能存在多个性质不同的权利。比如，一间房屋之上，可能同时并存所有权……