张旭桃

摘 要：改革开放以来，我国的经济取得了突飞猛进的发展，这与中小民营企业的快速发展是紧密相关的。我国民营企业是市场经济中最富有活力、最具有创新力的力量，是推动我国经济发展的不可或缺的力量;同时中小民营企业的快速发展也使我国的社会阶层结构发生了深刻的变化，扩大了我国中产阶级的规模。中产阶级规模的扩大有利于扩大内需，刺激消费，拉动经济的持续增长，更有利于维护社会的和谐与稳定。但由于中小民营企业的一些内部和外部原因，融资困境一度成为制约中小民营企业发展的重要原因。在现阶段，要发挥中小民营企业在扩大中产阶级结构中的重要作用，就必须解决面临的融资困境。

关键词：民营企业;融资困境;阶级结构;中产阶级

1 我国中小民营企业的融资现状

我国中小民营企业中国家财政收入的最大贡献者，税收收入的最大贡献者，解决了我国很大一部分人的就业问题，也是我国创新创业的主力军。但是当前我国中小民营企业的融资在一定程度上仍然受到限制，主要表现为融资难、融资贵、融资规模小、渠道单一等问题。中小民营企业一般来说，规模比较小、产品结构也单一，这就加大了经营风险，所以与国企相比金融机构更愿意将资金借给具有稳定收益的国企单位。导致了中小民营企业不得不将目光转向利率较高的一些民间贷款机构，从而加大了借款的成本和风险，再加上中小民营企业本身的规模小，积累下来的资金不足，信用关系也相对大型国有企业来说较差。这就导致了中小民营企业的内部性资金不足，而外部性借款成本高、借款难。

2 形成我国中小民营企业融资困境的原因

形成我国中小民营融资难的原因从总体上可以分为内部性原因和外部性原因。内部性原因有，中小民营企业规模小，而且一般从人员也是具有亲属关系的人或者是缺乏专门技术培训的劳动密集型企业，造成企业无法高效率运营，相应的利润也不客观。所以，在外界看来，中小民营企业没有良好的发展前景，投资风险也高，不值得投资。再加上我国部分中小民营企业的信用观念淡薄，誠信意识差，很大一部分中小民营企业没有专业的会计人员，财务报表缺乏科学性和真实性，导致一些想贷款给中小民营企业的金融机构由于无法了解到真实的运营状况而不能贷款的情况。此外，由于中小民营企业的产品结构单一，抗风险能力很弱，所以在市场经济的竞争压力之下会使这些中小民营企业丧失竞争力。外部原因主要有，我国商业银行主要是以盈利为目的的，而且风险意识很强，中小民营企业由于自身的局限性会使商业银行增大不盈利的风险，而且商业银行贷款的限制多、难度大、程序多，这就会导致银行审批的手续繁琐、时间长，最后可能会因为缺少一定的材料而不能发放贷款给中小民营企业。我国是社会主义市场经济，在市场经济下，会更加缩小中小民营企业的生存空间，而且还会受到突发状况的影响，导致其经营发展举步维艰，所以这就导致了外部性借款难。

3 改善我国中小民营企业融资困境的措施

今年两会划定了多条金融支持中小民营企业的工作重点。政府工作报告指出，为保市场主体，一定要让中小微企业贷款可获得性明显提高，一定要让综合融资成本明显下降。只有改善我国中小民营企业在融资上遇到的困境，才能更好的促进中小民营企业的发展。可以从三个方面进行改善，包括自身、金融机构以及政府方面。

就自身来说，中小民营企业要完善企业内部政策，提升自身信用。首先，中小企业要规范自身的经营管理，要制定一定的规章制度，从业人员必须要遵守这些规章制度，不能任性自为，必须要以企业的发展盈利为目的。然后，要引进拥有专门技术的、经过专门培训的会计人员，完善财务报表，制定能够真实、合理、及时地反映本企业的财务状况的财务报表。还应该具有实事求是、稳中求进的精神，树立良好的信誉，在市场上塑造好自身的形象。最后，中小民营企业还要时刻关注市场动态，在提高自身经营管理能力的同时还要提高自身的抗风险能力，注重技术创新和人才引进，提高生产效率，加快产品升级以便更好地应对市场的变化。就金融机构来说，金融企业要实现数字化转型，依靠大数据、人工智能等高科技手段提高金融服务的精准性，打破传统普惠金融难题、打通中小民营企业金融服务“最后一公里”。还需要改革完善金融机构外部政策环境和激励约束机制，综合运用多种货币政策工具，强化货币政策逆周期调节和结构调整功能，引导金融机构加大对中小企业的信贷支持力度。就政府来说，要继续出台一些大力支持中小民营企业发展的政策来帮助其筹资，提供一些贷款补贴和奖励，以出资额为限承担有限责任。此外，还可以建立一些风险补偿类的激励机制，制定税收优惠政策，促进企业自身的资金积累。

4 促进中小民营企业发展的现实意义

中小民营企业的良好发展可以促进我国阶级结构的转型，近年来我国中产阶级的规模不断扩大，中产阶级在促进消费、维护政治稳定方面做出了重要贡献。中产阶级的发展壮大意味着社会环境的和谐稳定，也意味着经济社会的进步与发展。对于处在转型期的中国而言，我们需要一个规模可观的中产阶级作为社会和谐稳定和经济发展的中坚力量。中产阶级无论是在知识技能方面的贡献，还是在消费方面的拉动，都对经济社会发展具有重要意义。

首先，改革开放以来随着 社会经济的急剧变迁，使得我国的社会阶层结构发生了深刻变化，中间阶层、企业家阶层和私营企业主阶层正在兴起和壮大，这就表明，社会经济变迁已经导致了一种新的社会阶层结构的出现，并且这种社会阶层结构不再是金字塔型而是具有稳定性的橄榄型结构。中间阶层是收入处于中等收入水平的那些阶层，而在我国收入处于中间阶层的群体中，中小民营企业者便占了大多数，可见，中小民营企业对于促进我国中产阶级的发展壮大具有巨大影响。其次，在中产阶级规模大的社会，社会资源的配置一般都比较合理，收入分配差距也较小，大多数社会成员在社会中可以从事一个比较满意的职业，获得比较丰厚的经济收入，生活过得也比较安定。这样的中产阶级对社会的主导价值观有较强的认同感，他们的发展与国家的发展和稳定紧密相关。同时他们也是经济发展中的主导型消费群体，所以在中产阶级群体比较大的社会是最稳定、最和谐、最持续发展的。而我国中小民营企业的发展正是在培养一大批中产阶级，为社会的和谐稳定做出了重要贡献。再次，中产阶级的发展壮大会拉动内需、刺激消费、促进经济社会的发展。中产阶级的收入具有客观性和稳定性，是稳定的消费群体和重要的经济主体，更是奢侈品市场的消费群体，他们还有着稳步上升的消费水平，所以说中产阶级消费者阶层对经济的拉动具有重大的作用。当然他们也重视教育、旅游和文化方面的消费支出。有研究表明，中产阶级收入增长的速度和消费模式的变革是中国城市消费升级的最大动力，他们的生活方式和消费行为使我国的生活购物、娱乐等项目产生了空前的繁荣，推动了市场经济的快速发展。最后，中产阶级对其他社会群体具有示范作用。中产阶级一般具有良好的敬业精神、职业道德和商业诚信，在个人及家庭成员素质提升方面和文化品位方面都对其他社会成员具有示范作用，尤其是可以向收入处于底层的人提供一个学习榜样，他们的脚踏实地、任劳任怨的企业家精神会激励从业者的奋斗热情。总之，我国中小民营企业的发展壮大会极大的提升我国的经济发展水平和促进中产阶级规模的发展壮大，因此要解决好我国中小民营企业发展中所面临的融资困境。而且对于处在转型期的中国而言，我们需要一个规模可观的中产阶级作为社会稳定和经济发展的中坚力量。