李伟

摘 要：在当前竞争暗流涌动的环境下，大部分的企业资金管理经常是滞后于本身发展的速度，资金使用效率不高、短缺等管理问题已逐渐显露出来。企业如何提高资金的使用率、利用好分散资金、获取更大价值、完善预算管理、有效防范风险，一直都是行业人士孜孜不倦的追求目标。本文将资金、资金池、企业、领导等分别比喻成“血液”“心脏”“人”“大脑”等 ，通过比喻的方法，从企业资金池管理的重要性、存在的不足、完善策略三个方面，进行详细阐述。

关键词：企业  资金池  管理  问题  对策

中图分类号：F832.31 文献标识码：A 文章编号：2096-0298（2020）06（b）--02

1 企业资金池管理的重要性

1.1 有利于企业的正常运转

不同的企业资金状况也不相同，时而分散时而集中，没有得到高效的使用。各方资金在企业资金池中融合后，再进行合理的分配，不仅最大效率的创造价值，也降低财务成本。在保证企业各项业务所需要资金的同时，也实现了企业的正常运转。

1.2 有利于保证企业资金的安全

资金池管理就是加强企业资金的控制与管理，发挥“心脏”在“人”中的作用。结合相关法律规定和企业实际情况，在充分考虑资金使用中的每一个细节，制定完备立体的制度，完善资金风险防范体系。加强内部排查和时时监督，防患于未然。不仅提高企业资金的使用效率和降低企业财务风险，而且使资金的安全使用能够得到保证。

1.3 有利于降低企业经营的风险

企业破产的真正原因并不是盈利水平的好坏，而是其经营过程中出现资金链断裂、资不抵债，或者“盘子”太大、资金又少，面临倒闭。……