周敏

【摘要】资金集约化管理体系的构建有助于国有集团企业的创新发展。在当前国有集团企业的竞争局面日渐激烈的情况下，资金集约化管理体系的构建价值得到了很大程度的显现。本文首先对国有集团企业资金集约化管理体系建设的不足之处进行了分析总结，并制定了提升国有集团企业资金集约化体系建设水平的具体策略，对确保国有集团企业资金管理体系的创新发展，具有重要积极意义。

【关键词】国有集团企业  资金  集约化管理

引言：资金集约化管理体系的构建可以使企业的资金管理得到更为全面的设计应用。在当前国有集团企业面临着较大市场竞争压力情况下，进行资金管理体系不足之处的分析，并探索性构建资金集约管理体系，对促进国有集团企业的有效创新发展至关重要。

一、国有集团企业资金集约化管理体系构建存在的问题

（一）国有集团企业资金風险防控系统不够健全

目前，一些国有集团企业缺乏对资金风险防控价值的有效关注，没能结合资金集约化管理体系建设的需要进行资金风险防控系统的设计，导致资金管理领域的潜在风险无法得到全面的识别控制，难以凭借风险的规避为资金集约化管理体系的顺畅构建提供帮助。一些国有集团企业在制定资金风险防控系统过程中，对于自身能力的关注度较差，没能有效的实现主观风险规避控制，在制定资金筹集方案的过程中，缺乏对国有集团企业自身经营状态的有效关注，并未结合市场发展条件制定资金风险防控系统的建设策略，无法在充分明确风险防控价值的同时，实现对资金集约化管理策略的有效构建。一些风险防控系统的建设对于现金流管理现状的认知存在不足，缺乏对应收账款管理体系作用的足够关注，导致坏账风险的管控措施无法得到合理有效的构建，难以在风险防控系统的构建过程中实现对资金集约化管理体系的有利支持。

（二）资金日程监管体系不够成熟

目前，一些国有集团企业虽然对资金集约化管理体系的优越性具备一定的了解，却没能从资金日程监督体系建设的角度进行资金管理方案的有效创新，导致资金管理工作难以在日程管理体系创新方面取得理想的进展，不利于资金集约化管理体系价值的充分显现。一些国有集团企业在构建资金日程监管体系过程中，对于资金管理日程安排所具备的广泛影响缺乏有效的总结，没能对国有集团企业资金统筹能力建设的需求进行有效分析，导致国有集团企业的资金日程监管体系难以在具体目标的指导之下得到创新构建，无法为资金日程监管体系的有效革新提供必要保障。

（三）国有集团企业资金管理人员素质不高

目前，一些国有集团企业的资金管理体系在进行建设的过程中，虽然对集约化管理体系的构建经验进行了吸收借鉴，却没能从提升资金管理团队成员素质的角度进行培训工作的创新，无法结合资金管理体系改进的实际需要实现对资金管理工作人员素质的创新调整，难以为资金集约化管理体系的高水平构建提供充足保障。

二、国有集团企业资金集约化管理体系优化构建策略

（一）提升国有集团企业资金风险防控系统的构建水平

国有集团企业需要对资金集约化管理所涉及到的问题进行研究总结，并对构建这一体系所需的各项条件加以总结，使风险防控系统的价值能够得到有效的明确，为资金集约化管理体系的成熟化构建提供基础性保障。在构建资金风险防控系统的过程中，要将主观风险规避作为先行性工作，为资金集约化管理体系的顺利推进提供理想的基础条件。国有集团企业需要强化对资金筹集工作的重视，结合已有经验进行企业经营状态及市场环境的完整分析，使资金筹集潜在风险可以得到充分的认知，更大程度上开发出风险防控系统的重要价值，并保证资金筹集相关风险的控制工作能够与国有集团企业的创新发展诉求相适应，更大程度上满足资金集约化管理体系的创新建设需要。国有集团企业要对坏账风险进行有效的预测，结合现有资源的配置特点，构建起符合风险控制体系运行需要的具体策略，有效的提升决策审核工作机制的构建和实施要求，以此提升资金管理决策精准性，为国有集团企业顺利推进资金集约化建设工作提供支持。

（二）提升资金日程监管体系的成熟度

国有集团企业需要对资金日程管理体系的广泛影响加以总结，根据资金集约化管理体系建设的设计需要，制定资金日程监管体制的具体建设方案，使国有集团企业可以完整的适应资金资源的调取应用需要，凭借资金日程监管体系有效提升资金调配水平。国有集团企业要对收付款结算业务进行有效的创新，并对相关信息资源的依据进行研究，使收款排程的设计能够与业务合同的实际需要相适应，更大程度上实现对合同条款价值的精准识别和优化处置，为资金日程监管体系的成熟化构建提供充足保障。国有集团企业要对资金支付的时间状态进行排序处置，尤其要对资金日程监管体系进行科学的设计处置，确保资金的流入及流出状况可以得到完整的识别，为资金集约化管理体系的规范化建设提供帮助。

（三）提高国有集团企业资金管理人员综合素质

国有集团企业需要结合资金集约化管理体系的构建和运作情况，对资金管理团队成员的必备专业素质加以总结，使资金管理团队成员在进行专业素质培育的过程中，可以更加完整的适应资金管理体系创新调整的具体要求。培训性质工作的设计需要对国有集团企业的内部管理机制作出调整，使资金集约化管理体系所需的必备条件可以得到完整的认知，更好的促进资金管理体制的改良。

三、结论

国有集团企业资金管理体系的创新性构建可以为国有集团企业市场竞争力的优化提供有利支持。因此，在当前国有集团企业资金管理体系建设的需求较为迫切的情况下，加强对资金集约化管理体系构建现状的分析，并制定优化资金管理体系建设质量的具体策略，对确保国有集团企业资金管理工作的创新发展，具有重要积极意义。

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