邹小红

(福州外语外贸学院，福州 350202)

引言

为活跃地方经济发展，扶持中小企业快速发展，近几年来，农村商业银行在国家的大力支持下如雨后春笋般涌现。农村商业银行主要服务于当地中小企业和农户等客户，其网点分散，覆盖面较大，农村商业银行的出现在一定程度上缓解了小微企业融资难的困境。对于小微企业来说，由于其规模小抗风险能力弱，难以从资本市场上获得直接融资，企业发展的资金主要来源于商业银行贷款或是自筹，而商业银行作为一个经营货币的金融机构，为确保收益的最大化，在信贷客户选择过程中会尽量回避抗风险能力差的小微企业，另一方面，为补偿风险溢价，商业银行在给小微企业办理信贷业务时会收取较高的利率来补偿。因此，小微企业融资难、融资贵问题一直都非常突出，特别是在经济下行的情况下，企业资金链紧张时，能否及时获得资金支持直接影响到小微企业的存亡问题[1]。因而政府为激发经济发展活力，要求商业银行每年保持小微企业信贷余额一定的增长率，商业银行面临着缓解小微企业融资难的压力，同时，监管部门对银行资本监管提出的新要求也给农村商业银行带来严峻的挑战。

目前，据了解，农村商业银行对小微企业的信贷服务仍旧存在着较大的问题。本文以长乐农商银行为例，分析目前农村商业银行对小微企业信贷服务的现状及存在问题，并借鉴国外商业银行先进的小微企业信贷服务模式，探讨未来开展小微企业信贷业务的建议，实现小微企业和农村商业银行共同发展。

一、长乐农商银行小微企业信贷服务模式发展现状

(一)传统信贷服务模式

长乐农商银行的小微企业信贷产品目前主要是以担保方式来划分的，主要有小微企业信用贷款、小微企业联保贷款、小微企业保证贷款、应收账款质押贷款、担保公司担保贷款、股权质押贷款以及房产抵押贷款等。在办理信贷业务时，根据对借款人信用状况及经营、财务状况等的审查结果，准予其不同担保方式的小微企业信贷。目前，根据银监会出台的“三个办法一个指引”，长乐农商银行小微企业贷款流程为：贷款申请、受理与调查、风险评价、授信审查审批、贷款合同签订、贷款发放、贷款支付、贷后管理、贷款收回与处置等9个步骤[2]。

(二)长乐农商银行小微企业信贷业务模式的改进

只有积极创新信贷产品，灵活开展多种担保方式、还款方式结合等办法，坚持灵活多变的原则才能提高商业银行小微企业信贷业务的竞争力。

1.创新授信流程，改进还款方式。开展“乐续贷”，对困难企业实行无还本续贷、借新还旧、实现还款无缝对接，采用最高贷款、自助循环贷款、分期偿还贷款本金等多种还款方式，有效降低企业融资成本。

2.创新授信产品，紧密结合客户需求。为解决部分小微企业缺乏抵押物或担保人无法申请授信额度的情况，长乐农商银行与地方龙头企业合作，推出“供应链融资”信贷产品，即由地方龙头企业(一般为厂商或大型经销商)、小微信贷客户、商业银行三方签订协议，由龙头企业为小微企业提供授信担保，增强资信能力，从而获得银行授信支持，而银行则在贷款资金发放后由小微企业账户直接划转至地方龙头企业账户，或将银行承兑汇票、信用证直接交付予地方龙头企业。该模式推出，在解决其融资困难问题的同时，也保证了信用证、银行承兑汇票、贷款资金等均具有真实的贸易背景，减少企业授信挪用的风险，改善资产质量，也规避了部分企业盲目扩张的行为。

3.深入渗透区域企业，实施网格化管理。长乐农商银行充分利用网点多、分布广的优势，细化信贷经理服务区域，在所划分地域内实行“定点、定人、定时”地毯式的业务开拓方式。客户经理应在其所在区域里主动开展上门营销，走访各类型潜在客户，了解资金需求与行业特点，信贷客户经理每人每周必须有一定量以上的营销时间和营销户数，逐步构建起从上到下、纵横交错的“三级”网格化服务管理体系。

二、长乐农商银行小微企业信贷服务开展中存在的问题

“供应链融资”、“乐续贷”等创新性产品在担保方式上灵活、还款方式简便，提供的授信资金在小微企业融资过程中起到了重要的作用，在一定程度上解决小微企业融资难的问题。但是，在业务开展过程中，长乐农商银行小微企业信贷服务模式上还存在部分问题，需要我们深入探讨。

(一)未成立小微企业金融中心，在体制上、机制方面安排得不够到位

长乐农商银行网点较多，服务的客户基本上为中小型企业和个人客户，具有地缘优势。但由于没有成立小微企业金融中心，小微企业信贷业务仍是视同于一般公司信贷业务操作，导致小微企业信贷业务缺乏系统性和专业性。长乐农商行近期推出的“供应链融资”、“乐续贷”等信贷模式在支持小微企业融资上虽然已取得了较为显著的成绩，但是由于没有成立专门的小微企业金融服务中心，具体的营销机制和体制等方面还不是很全面。

(二)未充分利用小微企业共性特点，技术创新不足

对于小微企业，其共同特点是规模较小，基本上是民营企业，同时长乐地区的主导行业是纺织行业，因而众多小微企业之间具有很强的共性，长乐农商银行未抓住该特点，未进行批量受理、批量化审批，没有形成小微企业信贷工厂模式，支行网点客户经理逐户去调研、上报信贷审批部门逐户审批等使得小微信贷投入成本较大，而且效率也较低。随着经济的发展，国家逐渐加大扶持小微企业的力度，小微企业会加速发展，迫切需要流动资金支持，而长乐农商银行目前尚未开展批量化小微企业信贷业务。

(三)担保方式较为单一，且未根据授信客户情况灵活使用各种担保方式

经过前期的市场调研，长乐农商行有小微企业信用贷款、小微企业联保贷款、小企业保证贷款、林权抵押贷款等品种，虽然开发了一部分新产品，但是受经济形势及政策影响，现有的产品并不能完全推广，如已经叫停了小企业联保贷款，受股市波动影响，股权质押贷款亦逐步压缩；随着小微企业的不断发展，现有的小微企业信贷产品由于担保方式较为单一，不能完全适应客户多样化的资金需求，需进一步丰富和完善。

(四)已建立信贷风险管理体系，但适用性和针对性不强

目前，各家商业银行已逐渐意识到信贷风险管理的重要性，逐渐摒弃“重贷轻管”的思想，建立起信贷风险全流程管理体系，但该信用风险管理体系主要是针对大中型企业，对于小微企业的信贷风险来说，适用性和针对性不强。如对于大中型企业来说，长乐农商银行每年都会对该类型的信贷客户进行信用评级，主要依据是财务报表，大中型企业的财务报表相对完整规范，有资产负债表、现金流量表、利润表等，银行可据此判断企业的经营及财务状况，从而判断其还款能力；但对于小微企业来说，众所周知，小微企业的财务报表不健全，且其财务数据真实性亦有待考察，因而商业银行据此无法得到小微企业的真实财务经营状况。

三、国外商业银行优秀小微企业信贷模式

(一)渣打银行小微企业信贷模式

渣打银行将小微企业信贷业务归类为零售银行业务。渣打银行的小微企业信贷模式主要体现两个方面的特征：

一是多元化的融资产品线。首先注重产品的交叉组合，即对小微企业开展综合金融服务，设计出一种集信贷服务、现金管理、按揭等于一身的金融产品；其次弱化抵押担保要求，快速完成审查审批。

二是实行定性和定量相结合的风险管理，将小微企业信贷风险控制在合理的范围内。具体做法是：首先建立以责任为中心的风险管理文化，从意识形态上认识风险管理的重要性；其次设立风险条线，总行设立风险管理委员会，管理全行风险，并对银行董事会负责；各分行及部门设立风险控制机构，监控本分行及部门的所有业务风险，并对总行风险条线负责；三是建立完善的风险预警机制，对风险实行“早发现、早防范、早预警”，将风险扼杀在摇篮中；四是以定性和定量相结合的方式，全面客观评估小微企业信贷风险；五是实行“一对一”的专属客户经理服务模式[3]。

(二)泰国开泰银行小微企业信贷模式

开泰银行是泰国四大商业银行之一，其小企业金融业务在亚太地区处于领先地位，因而在小微企业金融服务模式上有丰富的先进经验：

一是对中小企业客户细分及准入。开泰银行以销售收入为标准来对中小企业进行划分，同时划分不同企业的生命周期，结合每一阶段企业发展的不同特点，定制多样化的金融服务，满足各个发展阶段小微企业的信贷需求。

二是建立事业部制的组织架构。在总行设立独立的中小企业业务总部，对各家分行及机构开展的中小企业业务进行垂直条线管理，实行相对独立的业务经营和核算体系。

三是采用“信贷工厂”的操作模式，贷款审批、发放全部由集中式的业务操作中心完成，充分体现集中化和流水线的形式。

(三)富国银行小微企业信贷零售模式

富国银行是美国市场最大的小微企业贷款银行，小微业务贷款是其零售业务的核心部分，富国银行小微金融业务具有以下几个特点：

一是对小微企业客户做进一步的细分，主要细分依据是年销售收入、雇员以及经营年限等，其中，考虑到经营风险，富国银行要求经营超过3年的小微企业才能申请贷款。进一步细分后，向不同类别的客户提供个性化的信贷产品，如对于小微企业中规模、雇员都较少的企业(如年销售收入在200万美元以下、雇员20人以下)，其信贷业务由总部集中管理，网点负责营销，提供柜台化的标准服务，而对年销售收入200万美元以上的客户，由零售银行的专职客户经理为其提供服务。

二是实施信贷流程标准化。富国银行有一款小微企业信贷产品，名称为“企业通”，该产品是按照个人贷款来进行管理，免去了企业贷款的复杂流程，贷款流程得到极大的简化。具体如下：首先，操作流程标准化，即信贷业务全流程全部通过系统化、模型化的工厂式操作和管理；其次贷款申请方式多元化，信贷客户可以采用邮件、电话和网络等多种远程申请通道，也可以向机构的柜台提出申请，而无须现场申请，这样不仅给小微企业客户带来了极大的便利，同时银行也可以节约成本；第三是贷款申请资料的简化，即不要求小微企业提供财务报表等；第四是贷款审批的自动化，即将小微企业信息录入信贷系统，富国银行建立信用评分体系，依靠系统计算出的计分卡来进行风险评估和贷款决策，分数高于一定水平的小微企业客户直接通过，低于一定分数的则直接拒绝，特殊情况的则进行人工审核，此举大幅降低了操作成本[3]。

四、农村商业银行开展小微企业信贷业务的建议

总体来说，农村商业银行开展小微企业信贷业务方面已经积累了较为丰富的经验，在规模上亦实现了较大的发展，但还是存在一些问题。因而，笔者认为农村商业银行应利用其地缘优势，借鉴国外商业银行优秀小微企业信贷模式，积极发展小微企业信贷业务，如同“孵小鸡”式扶持小微企业做大做强，实现小微企业和银行自身共同发展。

(一)优化小微企业信贷业务流程，成立小微企业金融专营中心，实施“小微企业信贷工厂”模式

小微企业数量多，涉及各行各业，而且对贷款需求具有“短、频、快、急”的特点，因而商业银行对小微企业信贷应成立专门的小微金融服务中心，并优化精简信贷流程。目前，对于小微企业信贷流程，除上文所述9个流程外，还有立项、利率审批、信审会审查等环节，流程较长，成本也较高。对于小微企业来说，实际控制人是决定其信用风险的最关键因素，同时由于其规模较小，可以采取“三知六看”的审核模式，“三知”即知道经营者的发展思路和发展方向，知道企业管理者的品行以及对企业发展的掌控能力，知道企业实际的经营情况；“六看”指看账本、看产品、看人品、看人气、看存货、看成效等，通过成立专门的小微金融中心，精简信贷流程，降低小微企业融资成本。

(二)创新小微企业信贷产品，提高小微金融综合服务能力

农村商业银行应结合小微企业特点，创新小微企业信贷产品。如小微企业现金流以及营收情况不稳定，对于多次反复融资的需求较高，可设计小微企业综合授信产品，即客户只需一次审查授信，即可获得3年或5年的循环额度授信期限，客户可根据自己的资金流情况随借随还、按天计息，最大程度地为客户提供灵活便捷的融资方式。同时，农村商业银行还可结合其地缘优势，深入客户群，积极探索“1+X”综合金融服务，即向客户提供信贷的同时，向客户提供财富管理服务、现金管理服务、附加增值服务、网上银行等全方位的综合金融服务，以满足小微客户全方位的金融需要[4]。

(三)结合企业特点，灵活处置抵质押等担保方式

小微企业由于规模较小，抗风险能力较弱，银行在对小微企业授信时一般会要求提供足值抵押物以缓释风险。然而一方面小微企业抵质押物缺乏，另一方面，抵质押物价值与其资金需求不匹配，无法向银行提供足值抵押，因此常常被银行拒之门外。农村商业银行面对的基本上是当地的中小企业和个人客户，为拓宽业务，可以充分利用小微企业的内部资源，丰富担保物的种类，利用小微企业不动产之外的其他资产和权利，针对小微企业的其他资产和权利开发新的金融产品，灵活将各种担保方式结合使用，或者进行加成担保。如对某小微企业抵押物不足的情况下，要求实际控制人承担连带责任担保，引入龙头企业为其提供担保，结合公司未来应收账款质押等方式，灵活处置各种担保方式，降低商业银行信贷风险。

(四)加强小微企业信贷风险管理，积极防控信贷风险

银行不是慈善机构，而是一个经营风险的盈利性金融机构，通过发放小微企业信贷获得收益的同时，也不可避免地要承担相应的信贷风险。因此，农村商业银行要积极做好信贷风险防控，主要有：首先要加强贷前调查和贷中审查。对于银行来说，信息不对称是小微企业信贷风险的一个重要原因。一般来说，银行很难从小微企业直接提供的资料中获得准确的企业信息，因此要通过多方渠道获取小微企业真实情况，如为了了解企业的真实经营及财务状况，信贷经理不能简单地查阅财务报表，而应该通过对其上下游企业、银行对账单、库存等方面进行核实，对企业开展全方位的调查，以掌握企业真实状况，进而解决信息不对称的问题[5]；其次是要做好贷后检查工作，在贷款发放后，跟踪贷款资金流向，不定期调查企业所在行业状况、生产销售情况等情况，全面掌握企业的经营及财务信息，发现风险及时进行风险预警，并采取措施有效控制风险。

结语

综上，农村商业银行目前在小微企业信贷业务上较以往取得了较大的发展，业务模式上也有了很大的改变，但仍旧存在一些问题。农村商业银行应借鉴国外商业银行先进的小微企业信贷模式经验，大力发展本行小微企业信贷业务，优化小微企业信贷流程，创新担保方式，以及做好小微企业信贷风险管控，实现小微企业和银行自身共同发展。