高虹玥 姜时友

[摘 要]财务公司属于非银行金融机构，除具有金融机构的风险特点外，还具有自身特有的风险，也就是行业风险，具有内生性、集中度高、固有风险小的特点。本文尝试建立财务公司风险评估监测体系，在风险评估的基础上尝试建立风险预警模块，针对各类风险中比较敏感、有效的指标进行监测，并对红色和黄色预警指标采取一系列措施，在风险酝酿的初期进行缓释或控制。通过建立压力测试模块补充极端环境下各类风险的损失情况，这样对于风险评估有了进一步补充完善，通过这3个模块运行，初步构建起财务公司的风险评估监测体系。

[关键词]财务公司;风险评估;监测体系

doi：10.3969/j.issn.1673 - 0194.2019.24.018

[中图分类号]F275[文献标识码]A[文章编号]1673-0194（2019）24-00-02

0     引 言

财务公司作为非银行金融机构，服务企业集团是其天然属性和存在的意义，截至2017年末，全行业法人机构总计247家，全国财务公司服务的成员单位包括17个行业，基本覆盖关乎国计民生的重要行业。财务公司行业持续强化风险管理和内部控制工作，不断完善风险管理组织架构，优化风险管理制度和方法，风险管理水平不断提高，总体风险水平远低于商业银行，截止2017年末，全行业共217家财务公司无不良资产，占全行业财务公司的87.85%。财务公司按照监管法规要求，全面风险管理体系建设取得一定成果，逐步健全风险管理框架，同时财务公司不断尝试各类风险的定性和定量评估，做到识别、评估、监测和控制4个步骤。……