郝亚楠

近年来由银行员工牵头撮合“过桥贷款”，员工充当资金掮客，骗取客户资金后卷款外逃案件频发。银行为何会有“灰色地带”？员工私自办理过桥业务是银行责任还是员工个人责任？员工违规操作“过桥贷”是银行个例还是普遍现象？基于“过桥贷款”视角揭示我国商业银行目前存在的信贷操作风险，由此折射出的风险隐患不容忽视。

一、“过桥贷款”引发的潜在风险

1.加大企业融资成本。近年来，经济下行压力下，企业常常出现资金缺口，不能按时归还银行贷款，企业为了保持资金正常运转，向非银行金融机构或民间融资以“过桥贷”方式还款。根据温州民间借贷服务网显示，截止2017年4月21日，民间借贷利率15.83%，小额贷款公司放款利率达到16.26%。企业面临资金匮乏和融资约束的压力下，不得不选择门槛低但利息高的民间借贷公司，融资成本可能会高达40%，“过桥贷”的巨额融资成本直接加重了企业的财务负担，导致偿债能力下降，企业资金链持续紧张，加剧企业资金风险。

2.诱发银行员工的道德风险。银行客户经理及员工，为完成银行绩效考核目标，将银行不良贷款控制在信贷风险考核指标有效范围，避免银监会的贷款审查，只关注于企业贷款能否按时归还，对于企业还款来源并不知悉。当企业不能按时归还贷款时，银行高管、员工纵容企业采取“拆东墙补西墙”的“过桥贷”方式还款。更有甚者，银行高管或员工利用业务往来积攒的人脉资源以及大量的借贷需求信息，在企业和银行“过桥贷”业务中充当资金掮客，为借款提供保证，赚取高额手续费。……