王力强

摘 要：目前我国商业银行电子化水平仍处于较低水平，商业银行为客户提供产品与服务大多通过柜面予以完成，柜面依然是联结客户与银行的主要纽带。与此同时，柜面便成了商业银行风险存在的重要区域，而柜面操作风险则是商业银行操作风险问题集中之所在。鉴于此，如何从法律层面对此予以防范，系当亟待研究的重要议题。

关键词：商业银行；柜面；操作风险；法律防范

中图分类号：F83 文献标识码：A doi：10.19311/j.cnki.16723198.2017.27.049

2014年9月，中國银监会对《商业银行内部控制指引》作出了修订并予以发布，修订后的内容主要从内控评价、内控监督、监管约束以及监管引领四个方面引导商业银行强化内控管理。该指引鉴于时下银行风险日益复杂多样的现状而对该规制作出了完善，旨在督促商业银行从人员、信息管理等内在层面着手构建内在风险防范体系。为了进一步防范商业银行操作风险，银监会以柜面业务为切入点，于2015年6月发布了《关于加强银行业金融机构内控管理有效防范柜面业务操作风险的通知》（以下简称《通知》），该通知为商业银行制定了严守“三道防线”的要求，提出商业银行要“看好自己的门”、“管好自己的人”。尽管如此，商业银行柜面操作风险法律防范仍存在诸多不足，易造成巨大的金融风险。基于此，本文对此予以研究，以期寻得法律防范之良策。

1 商业银行柜面操作风险界定

我国乃至国际上对操作风险的定义并没有一个统一的界定。……