亓迪

【摘要】改革开放以来，经济发展呈一片欣欣向荣之势，中小企业更是市场经济中的主要力量。针对中小企业融资困难的特点，本文从当前我国商业银行中小企业信贷现状出发，分析了商业银行中小企业信贷风险产生的原因：市场风险扩大、产品服务缺乏竞争力、缺乏完善的制度及法律保障等，并提出了从调查目标客户群下手、建立健全的风险评估体系、创新业务流程与管理制度等控制策略，以期提高商业银行绩效与竞争力，帮助中小企业有效规避信贷风险。

【关键词】商业银行 中小企业 信贷风险 控制策略

一、商业银行中小企业信贷风险产生原因

（一）外部大环境的制约

随着人民币升值、物价上涨与全球金融危机带来的的影响日渐加剧，企业运转经营所需的人力物力财力成本也随之水涨船高，由此企业获得的相应利润空间更随之大幅减缩，大环境的影响使得生产规模相对较小的中小企业处于越来越不利的地位。现代金融危机自1933年美國经济大萧条以来就不断给全球经济带来灾难。由于政府不及时的调控手段、过度投机、过分干预等政策，加上中小企业的违规经营，会造成如2008年由美国次贷危机开始席卷全球的金融风暴，对世界经济和商业银行的收放贷款与监控管理工作带去了难以磨灭的影响；信贷规模的紧缩与征信系统的不完善，商业银行与中小企业间的信息不对称等问题日渐暴露；针对中小企业的信用担保机构、中介服务机构的不成熟，内部管理组织不统一，对风险的评估与控制能力较差等。由此可见，稳固的外部环境，可以有效制约商业银行中小企业信贷的风险强度。

（二）中小企业自身信贷产品缺乏竞争力

我国目前的中小企业行业种类多种多样，由于市场竞争日渐“白热化”，大部分为民营企业存在的公司规模小、融资来源单一、自有资金不足、专业人才匮乏等问题愈发突出。中小企业的信贷产品档次不够、产品生命周期短、专业化与进入门槛低，这些都为产品在中小企业进行信用贷款时埋下了风险隐患；大多数中小企业信贷技术含量较低，既缺乏创新性，又固步自封于传统单一业务止步不前，不能满足顾客的个性化需求，同时抗御市场风险的能力也较弱；中小企业由于资金问题，往往不能吸引具备专业知识与高素质的高科技人员，企业员工的素质普遍偏低，不仅不能制定出对信贷风险的规避手段，而且在公司出现经营问题时，经常会出现逃避银行债务、甚至卷款潜逃等经济犯罪行为，这更使得银行的资产负债率被迫升高、产生信贷风险。

（三）缺乏完善的制度及法律保障

由于我国长期开展计划经济，法律对于市场经济的影响较少，因此当前相对完善的法律基础较薄弱，市场机制也存在偏颇，难以对成分复杂的资本市场形成合理有效的规范。法律的执行环境与执法制度不健康。一些地方政府为了自身局部利益甚至与破产的中小企业达成协议，默许甚至纵容企业逃避银行债务。不仅加剧了金融机构的“恐贷”心理，甚至会衍生出恶意逃债、欺诈贷款等状况，给银行信贷工作产生了恶劣影响；银行的信贷理念太过保守。由于近年来银行自身的经营成本提高，为了权衡收益，银行一直对中小企业的信贷业务持有“不贷即无风险”的歪曲理念，因部分反面个例而对其整体排斥。由此造成不健全的信贷服务机制，导致中小企业难以通过证券发售而获得融资资本，不能受到应有的尊重，在竞争残酷的资本市场中束手束脚、处处受限，无法获得上升空间，更无法与商业银行实现经济上的双赢。

二、针对中小企业信贷风险的控制策略

（一）调查目标客户群、充分落实相应条约

针对中小企业规模小、信贷需求高的特点，商业银行应安排客户经理严格把握信贷业务的准确性与真实性，充分认识自己的客户，做好全面摸底调查，了解借款公司的经营状况，做好银行与企业的融资方案，并对调查环节的内容负责，为后续的评审工作提供详实有力的贷前调查报告；对借款企业的经营状况、债务偿还能力、信用等级等提前做好前期评价，设计好贷款风险的防范措施，预估其发展前景，逐步建立中小企业信用评价体系；银行应针对企业客户的实际情况，推陈出新，丰富授信品种，提供综合授信额度，并研发出不同的业务产品及产品组合，根据客户需求制定出相应的信贷方案与风险调控措施，降低信贷风险危机；银行应落实还款期限，依据客户的资金需求特点、生产经营周期、还款能力等实际情况，制定详细的按期还款政策，并按照银行公司类授信额度管理相关办法执行。

（二）建立行之有效的风险评估体系、全程监控

在法律法规允许的范围内，银行应加大与专业担保机构、资产管理公司等中介机构的合作力度，不断创新担保方式，突破中小企业授信的担保瓶颈制约，建立行之有效的风险评估体系，并对还款工作实行全程监控。目前大多数的商业银行对中小企业的风险评估体系，都是沿用大企业信用评级标准。大型企业需要的服务呈多元化与个性化，而中小型企业需要的却是标准化、规范化的信贷产品服务，且因对中小企业进行历史沿革信息的采集工作较为困难。对此，银行可以设立专门的中小企业信贷部，对中小企业的信用沿革信息进行收集和分类，加强与政府、中介服务机构的合作，建立一套科学完备、行之有效的风险评估体系；与此同时，银行还应强化对信贷过程的监控手段，由点到面、全面监控，化静态监控为动态监控，化定期监控到弹性监控，使监督管理工作向多维化发展，进一步完善贷后风险管理约束机制。

（三）创新发展信贷业务流程与管理制度

防范风险，制度是关键的切入点。商业银行对外应建立五项风险管控机制，对内应建立五岗分离制约管理制度。具体来说，五项风险管控机制是指风险经理前置机制、高效双签审批机制、远程集中放贷机制、快速预警反应机制和创新的后督察机制，可以有效规范信贷业务流程；实行五岗分离，即实现客户经理、风险经理、审贷岗、作业岗、放款岗的相互分离、相互制衡。彻底分离操作风险的同时大大提高工作效率；在中小企业内部，实行科学民主的决策制度，用科学手段代替家族式管理模式，用先进的财务管理模式取代过去的作坊式手工记账模式；通过开展电话回访、问卷调查、实地考察、银行还款记录核实等方式，有效监督贷后企业的运营，发挥后期防控制度的效力，构筑防控客户经理道德风险和操作风险的风险防控制度。

三、结语

本文通过分析商业银行中小企业信贷风险产生的原因，有针对性地提出相应的对策，即商业银行要准确定位目标客户，因地制宜的制定有关条约与款项，建立行之有效的信贷风险评估与监督体系。这对于中小企业有效规避信贷风险、保障商业银行自身的生存与发展、市场经济又好又快发展，具有强烈的现实意义。endprint