韦茜,李立平,李文强

(1.广西外国语学院，广西南宁530222；2.上海财经大学，上海200433)

中小商业银行操作风险度量的实证分析
——以宁波银行为例

韦茜1,李立平2,李文强2

(1.广西外国语学院，广西南宁530222；2.上海财经大学，上海200433)

近年来国内外商业银行的操作风险损失事件频发，商业银行需要加强对操作风险的管理，提高关注度。既需要关注大商业银行的操作风险，也需要关注中小商业银行的操作风险。以城市商业银行——宁波银行为例，选取收入模型，同时运用2007年第3季度到2015年第4季度的数据对宁波银行的操作风险进行实证研究。宁波银行既有自己的特点，又具有一定代表性，成长中的中小商业银行需要加强自身的操作风险管理。

操作风险；收入模型；宁波银行

0 引言

根据《新巴塞尔资本协议》[1]，操作风险定义为：由于有缺陷或失效的内部程序、人员及系统或外部事件所造成的损失风险。操作风险无论在国外还是在国内均给金融业特别是银行业带来了巨额损失。我国操作风险损失案影响较大的有中国银行开平案、北京农村商业银行胡毅骗贷案、山东省济南市特大伪造金融票据案等。操作风险会给银行带来巨大的损失，进而会威胁其生存与发展，我国商业银行必须重视操作风险的管理，因此采用适当的方法进行风险度量实证分析具有十分重要的现实意义。

1 研究设计

1.1 研究背景

本文以宁波银行为例进行操作风险的实证研究，之所以选择了国内首家在深圳证券交易所挂牌上市的城市商业银行，原因如下：