宗文娟



固定资产采购未付款业务处理探析
——用友ERP-U8V10.1与U872处理之比较

宗文娟

摘要：用友ERP-U872是中国用户量最大、应用全面、行业实践丰富的应用型软件，但对某些业务却难以实现有效处理，如企业常见的固定资产采购未付款业务无法在该版本得以实现。升级后的用友ERP-U8V10.1提供了更灵动的供应链业务解决方案，能更有效对此类业务进行处理。本文通过分析固定资产采购未付款业务在用友ERP-U872的缺陷，探讨在ERP-U8v10.1中合理有效的业务处理流程，以期对企业实务工作有一定的启示与帮助。

关键词：用友ERP；供应链；固定资产；采购未付款

用友ERP-U8V10.1已经在中小企业全面上市及广泛应用，其在供应链管理方面进行了多项针对性的改进，提供了更灵动的供应链业务解决方案，本文针对固定资产采购未付款业务比较在用友ERP-U872中处理的不足，探讨在用友ERP-U8v10.1中合理有效的业务处理方法。

一、ERP-U872固定资产采购未付款业务处理

（一）ERP-U872环境下，固定资产采购未付款的业务流程

1.卡片录入

在固定资产系统“卡片/资产增加”中，选中资产类别，在出现的固定资产卡片界面，依次增加该固定资产的卡片信息，特别注意使用年限换算成月数。录入完成，保存卡片。

2.生成凭证

卡片保存成功后，可以立即根据卡片生成固定资产增加的凭证，也可以通过“处理/批量制单”，，生成固定资产增加的凭证，“借：固定资产，应交税费-应交增值税（进项税额）；贷：应付账款-其他应付款”。需要特别注意：这里的“应付账款-其他应付款”二级科目，辅助核算定义为“供应商往来”，不受控于“应付款系统”。……