景艳

摘要：以国网甘肃省电力公司为资金配置和管理调控中心，以集团账户为资金集中管理平台，构建集中、统一、精益、高效的人财物集约化管理体系，是国网定西供电公司集约化发展的重要目标。自2009年实行财力集约化工作以来，通过建立资金管理标准化流程，实行资金统一结算，统一归集，推行资金集中支付和电子支付，运用现代化的财务核算系统，实现资金的统一分配、使用、管理和监督，达到资金使用效率的最大化，降低资金管理风险。

关键词：资金 集中管理

一、专业管理目标

（一）专业管理的目标描述

为提高资金管理水平，保障资金安全完整，定西公司借助财务管控系统资金管理平台及中电财资金结算系统功能，从根本上改变了传统的粗放式资金管理模式，有效避免了手工支付效率低下、资金支付缺乏计划性及期末存在大额沉淀资金等问题。通过与预算、核算及其他业务的横向集成，财务与业务人员参与资金管理的各个环节，严格资金支付审批，切实提高资金风险防控能力，保障资金安全、高效、有序运作，促进资金管理水平迈上新台阶。

（二）专业管理的目标值

（1）无资金安全事故；

（2）月度现金流预算执行偏差率控制在±5%以内；

（3）资金归集率100%；

（4）日均货币资金存量控制在300万元以内；

（5）银行账户监控比率99%以上；

二、专业管理的主要做法

（一）实施现金流量预算管控

实行月度现金流量预算月申报。每月25日前申报下月现金流量预算申报，做到无预算不支出，实现预算与资金支付的紧密衔接，切实做到资金收支的可控在空。……