梁晓宇+邹帅

[摘 要]我国在人口老龄化、养老金持续亏空的背景下，提出延迟退休的政策。该政策将带来一系列影响，文章从对养老需求带来的影响变化进行分析，结合我国社会、商业养老保险的不足，阐述社会养老保险和商业养老保险的改进及发展方向，从而对政府和保险公司提出政策建议。

[关键词]延迟退休；养老需求；养老保险不足；改进发展

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2016.24.209

1 延迟退休政策的背景及带来的养老新需求

1.1 延迟退休政策的提出背景

截至2015年，我国人口老龄化率是14.9%，研究预计到2020年将达到19.3%，2050年我国人口老龄化率将达到38.6%。相应的，这意味着我国人口抚养比在逐年减少。基于中国统计年鉴2011—2012年的数据来计算我国人口抚养比，结果发现，2011年的总抚养比为34.4%，2012年我国人口总抚养比为34.9%，由此推算到2027年就会达到50%的临界点，老年人抚养压力加大。到2050年平均每1.3个人就要养一个人。随着人口抚养比的逐年下降，人口红利在2013年达到高峰之后，趋于减少，并且于2027年人口抚养比达到临界点时完全消失。

人口老龄化使得企业和政府的养老压力增大，养老金缺口危机逐渐显现。有资料显示到2033年，中国养老金的缺口将达到38.2万亿元，占GDP的38.7%。这将是一笔庞大的经济支出，对国民经济将会造成巨大的压力，对于财政支出是沉重的负担。

就在人口老龄化造成养老金缺口如此之大的背景下，我国政府提出延迟退休的政策。通过延长养老金的缴费时间，推迟养老金的领取时间，来增加养老金收入，缓解养老金账户收不抵支的现状。……