[摘要]农村信用社作为传统的地方性金融机构，无论是过去还是现在都对当地经济以及“三农”发展贡献出了巨大的力量，取得了巨大的社会效益。但是随着县域经济的持续发展，经济多元化趋势日益明显，经济发展的区域性、集团性、专业化特点已经开始显现。农村信用社的金融服务却依旧延续过去的传统模式，无论在自身发展上，还是在助力县域经济发展上都出现了一些值得思考的问题。本文从克什克腾旗的经济情况和资源优势出发，结合农村信用社支持县域经济的现状，并对农村信用社的优势劣势进行分析，在此基础上对农信社如何推动县域经济，实现共赢发展提出建议。

[关键词]农村信用社；县域经济； 克什克腾旗

[DOI] 10.13939/j.cnki.zgsc.2015.03.035

1 农村信用社在县域经济发展中的优势

1.1 点多面广的资源优势和全覆盖的服务作用

克旗规划的产业覆盖面宽、范围广，金融部门对产业链的支持需要从生产销售供应等多个环节进行全面支持。克旗农村信用社23个网点，遍布十多个乡镇，在金融服务上能够覆盖住所有的县辖范围，在基础资源方面比其他金融机构有优势，能够对产业发展进行全方位多层次的支持。当前，克什克腾旗农信社在岗员工233人，居全旗9家金融机构之首，且员工大多为本地员工，对本地经营形势、客户类型都非常了解，人员优势很强。在农村牧区阵地，农信社独占鳌头，处于主力军地位，在客户群体中有着根深蒂固的地位。在基层网点农信社有地情、人情优势，在镇内网点占据位置优势。

1.2 快速发展的电子化优势和全功能的结算作用

各种产业都需要快捷、高效率的金融结算，克旗农村信用社快速发展的电子化业务能够满足各类客户的不同需求。农信社的所有网点全部实现了电子化办公，存取款在全省通存通兑、POS＼ATM＼EPOS等自助设备24小时不间歇提供服务、农信银连接全国8万网点、现代化支付跨行到账等，网点的密集分布构建了方便、快捷、高效的结算系统，有利于资金的高速流转，有利于提高资金的利用效率。尤其在支持旅游产业发展中，农村信用社的结算优势方便顾客消费，有利于促进旅客购物，推动旅游业的发展。

1.3 定位优势

一是服务对象优势。克什克腾旗农信社服务对象为“三农三牧”和小微企业，额小面广，具有竞争优势；二是“三化”建设的推动优势。其中农业现代化建设国家在政策、资金上给予倾斜，发展势头良好，仅以克旗为例，2011年农牧各种补贴近2.8亿元，2012年即将引入三家大企业，即雨润集团、雪川公司、三特公司，具有很强的带动及经济辐射作用。

1.4 农信社在当地金融业处在领军地位

从市场份额看，至2013年年末，克旗农信社存款总额占全旗金融机构存款总额的37.1%，贷款总额占全旗金融机构贷款总额的32.7%，存款、贷款占比均占九家金融机构存贷款总额的1/3（数据来自克旗人民银行金融统计月报），发挥主力军作用。抗风险能力较强各项监管指标达标升级，化解了1700万元亏损挂账，拨备由700余万元增加到4100多万元；（数据来自克旗农村信用合作联社信息披露报告）信贷质量提升，2013年年末，不良贷款率为2.57%（数据来自克旗农村信用合作联社信息披露报告），已经实现了速度与质量并重的基本目标，具备与县域经济共同发展的基础和条件。

1.5 政策优势

在金融机构的改革中，农村金融机构受到了很大的关注。监管层也在努力的借这个机会帮助农村金融机构走出局限，改变近几年来金融机构在农村“只退难进”的局面。监管层对农村金融机构设立较低门槛，因此新型农村金融机构队伍迅速壮大，由于农村金融机构历史负担比较轻并且组织灵活，所以各项业务也迅速开展。截至2013年3月末，38家新型农村金融机构已累计发放农户贷款4.48亿元，发放农村中小企业贷款2.2亿元（数据来自人民银行信息统计月报）。这些新生力量产生的 “鲇鱼效益”使农村金融市场充满活力，发展迅速，新的金融机构产生很多的竞争，而存量金融机构，加快改革的步伐，支持农业上已经大大提高了效率，整个农村金融环境正在迅速改善。

2 农村信用社促进县域经济发展中存在的问题

2.1 不缺管理，缺治理

总体看，目前我国对农村金融市场的管理比较严格。农信社作为县域金融市场的主要力量，除银监会等部门的监管外，省级联社机关同时也存在着严格的行业内监管。因此农村信用社不缺管理。与此同时，农信社自身的内部治理又严重缺位。对于县域的一些信用社，问题主要表现为对三农战略不能够进行清晰规划，在信贷审批权限、流程再造、资源配置等方面没有足够的自主空间，导致支农内生动力不足。对于像克什克腾旗这样的县域农信社，突出问题是绩效考核重眼前，轻长远；缺乏可持续的战略规划治理，对发展路径、核心价值及核心竞争力的打造不够重视等。对农信社监管部门可以适度的降低监管标准，适当下放权力。只有强化其内部治理，形成完善、健全的内生机制，才是发展的根本之策，才能更好的为县域经济服务。

2.2 不缺存量缺增量，不缺产品缺抵押品

根据哈罗德-多马经济增长理论，经济增长率取决于储蓄率与资本产出比率，高储蓄率通过一定途径转化为高投资率，带来经济的高速增长。然而县域的农信社基本没有贷款的审批权力，信贷产品创新不足缺乏针对性，申请审批手续繁琐且对于既定的客户群体门槛过高。同时又受到抵押品不足、外部信用环境等客观因素的制约，日益形成资源配置的“马太效应”。导致信贷资源不能合理投放，高储蓄率不能转化为高投资率。从上述问题可以看出县域金融市场不缺存量，增量不足才是制约县域金融市场的主要原因。

近年来，克旗农信社围绕县域和“三农”推出的信贷产品层出不穷，但我国特殊的农村产权制度和以农户为主的农业运营模式，导致农村风险缓释手段缺失，特别是抵押品缺失，抵押品寻找难，变现难，管理难的问题直接影响金融供给，制约县域经济发展。

2.3 不缺诚信，缺授信

目前，农信社为什么对县域授信谨小慎微呢，究其原因，在于其授信周期、授信权限、授信产品和授信模式等不能很好地与县域经济特点对接。首先，农牧民在克旗农信社的客户群体中占有很大的比重，而农信社信贷产品的授信周期不能够与农业周期相匹配。农牧业生产的周期受到很多客观因素影响，如动植物的生长繁殖周期以及季节气候等自然因素。而目前农信社的授信周期表现单一，主要参照第二、三产业的生产周期，并不适合农牧业生产。其次，克旗农信社的授信模式不适合县域金融需求。克旗农信社当前依旧像大银行一样运用传统的授信模式。试图从报表，以及座谈等方式获取有用的客户信息。然而这根本不适合 县域金融需求。当前农信社最重要的是应该重新审视现用的授信模式，尝试细分市场，走村访户，深入客户内部真正了解客户信息的方式打造适合县域金融特点的新型授信模式。再次，克旗农信社的授信产品与县域自然特点不匹配。客户能不能提供合格的抵押担保往往是农信社能不能授信的重要条件，甚至形成了贷款的“唯抵押论”。这直接导致县域和“三农”融资边缘化。最后，克旗农信社缺乏与县域金融地位相适合的授信权限。县域农信社基本没有授信审批权，只有组织资金权、贷款调查权和收贷权，这严重降低了资金的投放运用效率，造成了极大的资源浪费。在很大程度上影响了资源的合理配置。

2.4 不缺共识缺知识，不缺服务缺义务

县域经济一直是内蒙古乃至全国经济发展的短板。大力发展县域和“三农”得到了社会各界的一致认同，农信社的战略眼光和信贷资源很早就转向县域。但是与此同时，农村金融知识的普及程度却令人堪忧，在很大程度上影响了县域金融服务的广度和适度。一是缺乏金融产品知识。二是缺乏理财知识。三是缺乏汇兑结算知识。四是缺乏金融法律知识。若专业知识不能加强，人才队伍不能壮大，则农信社很难随着县域金融共同发展，也更难助县域金融一臂之力。

近些年，在监管部门的引领下，农信社金融改革与发展取得明显成效，一批特色金融产品相继推出，极大地促进了县域和“三农”发展。但我们也看到，县域目前仍是一个不完全、不充分的市场，在相当程度上仍然存在着市场失灵。所以面对县域农信社不能一味的盯着“利润”，更需要履行义务和社会责任。只有这样，农信社才能真正扎根县域，服务好“三农”。客观地说，农信社没能正确的认识到履行社会责任对自身发展以及县域经济发展的重要性。虽然农信社近年来为社会所提供的服务不少，但是因为缺少“义务”，使得效果并不明显。农信社只有把支持“三农”和服务县域当作自己应尽的义务，才能使得自身与县域更好的发展。

3 农信社促进县域经济发展的对策

3.1 加大对资源行业、物流运输业的支持力度

内蒙古克什克腾旗矿产资源及能源丰富，资源能源行业已经成为克旗的支柱型产业。农信社应该加大对上述产业的支持力度，例如可以采取采矿权抵押与担保公司合作的方式进行资金上的支持，这样既促进了资源能源产业的发展，也丰富了农信社的业务。物流业能够开拓县域资源流动和经济发展的瓶颈，是刺激经济活力的关键环节。物流运输业是否发达，决定了县域经济能否持续，健康的发展。农信社应该加大对物流业的扶持力度，保证物流运输业的迅速发展，同样也是在保证县域经济稳定持续的发展。

3.2 支持具备县域经济优势、品质好、特色鲜明、竞争力强的优质企业

近些年来，随着石林被评为世界地质公园，内蒙古克什克腾旗的旅游业迅猛发展，由此也激发了一些配套产业，如餐饮业，宾馆业，以及像奶食品，山野菜加工业等克旗特色产业。借助这旅游业的蓬勃发展，这些产业都有很强的经济优势，并且这些产业特色鲜明，是竞争力极强的优质产业。农信社如果能后大力支持这些产业的发展，一定可以取得良好的社会收益。

3.3 扩大金融支持范围

积极响应国家政策，切实解决中小企业融资难的问题。应该深入中小企业经营运作过程，真正了解中小企业的金融需求。降低门槛，简化手续，加强监督，开发出适合中小企业的金融产品。从而扶持一些优质中小企业，进而推动县域经济的快速发展。农村金融机构还应该加强对基础设施建设的支持，如教育、社保、医疗等领域，这样可以实现经济、文化、民生的全方位发展。

3.4 加强服务体系建设

一是要不断创新金融产品，树立强大的品牌形象。在积极推进小额贷款和“五户联保”贷款的基础上，积极推行中长期贷款和消费性贷款业务，满足日益攀升的消费需求，要发扬“说千言万语，吃千辛万苦，走千家万户，交千朋万友”的心农信精神。加大银行卡的发行力度，加大商户消费终端的使用范围，积极普及电话POS服务；结合老百姓的生活，推广手机银行、网上银行、短信银行、电话银行、等非物理渠道，让县域尽可能多的人家都能享受充分的金融服务。让十镇九乡的老百姓在家中就能完成绝大部分基础的银行业务，真正的把现代电子支付科技的便捷高效、安全、可靠带到老百姓身边。对县域内优先发展起来的高中端客户制定符合其自身需求的个性化金融服务方案，充分利用银行的信息优势、产品优势和资源优势，通过提供创业贷款使他们的事业走上新的台阶，通过提供咨询、理财规划等中间业务让他们财富得以充分运作实现保值增值，通过提供其子女出国深造、异地房地产投资、高端会所贵宾礼遇等各种非金融服务，以多样化的金融服务让县域个人富裕客户引领现代金融的新趋势、翻开金融发展新篇章，通过他们带领当地老百姓发家致富。二是要积极倡导“顾客至上，创新求变”的服务方针，为客户提供优质文明服务，要用多样化的服务方式、热忱的服务态度、娴熟的业务技能和满意的服务效果赢得客户的信赖。三是要从美化员工的语言环境入手，着力打造优质文明服务环境。语言是人与人之间沟通的桥梁，不论接面对面交流还是接听电话都要适度平和，把握分寸，面带微笑，使顾客有舒适满意之感。农信社的服务对象是农民，农村经济发展了，农民富了，将会反作用于信用社，信用社的各项业务就会相继得到发展。因此，必须加强农村金融机构，改善服务态度，提高服务水平，改进服务方式，提升服务能力。

3.5 加强内控制度建设

一是要对重要岗位人员要实行定期或不定期的轮换，建立相互配合、相互监督、相互制约的工作体系；对日常业务要严格按操作规程办理，对不合规、不合法的业务坚决及时予以纠正或严肃处理，规范业务经营活动。对重要空白凭证要定期核对，领导应该对工作不定期的抽查，把责任落实到个人，对发现的问题进行及时的整改。二是要加大审计和检查力度，对发现的问题，从快并严格处理，绝不流于形式，审计检查的过程中，不断完善内部控制制度，为业务发展提供有力的制度保障。三是要建立科学合理的考核机制，体现以人为本的原则。实践证明，赏罚分明有利于增强职工作为主人的责任感，使员工工作更加积极主动。职工是企业的主人，必须运用科学的管理办法，充分发挥职工的积极性、主动性和创作性。

3.6 多措并举，服务“三农”

理论知识与实践相辅相成。农信社应该做到理论与实践想结合，在增存、盘活、创收节支上下功夫，增强服务功能。首先要做好揽储工作。存款是信用社的一切利益的源泉。所以应该下大力度抓增存，在存款充足的情况下求效益，求发展。其次，要做好盘活不良资产这个大问题。应该本着“盘活不良资产首先要盘活人”的宗旨，深挖内部潜力，借助一切外部力量，真正做到“双降”。最后要在增收节支上做努力，和增收节支要效益。由于存款总量不足，房贷能力弱。导致农信社的“家底薄”，大部分信用社都“欠账”。所以应该想法设法应收尽收，宜支则支，努力在开源和节流上做文章。总之，农信社应该多措并举，壮大自身实力，增强服务功能，支持地方经济的发展。

3.7 加强协调，形成良好的信用环境

由于服务“三农”的特殊性， 农信社仅仅加强内部控制还不够，还要有与之适应的外部环境。在计划经济时代，由于行政干预，信用社盲从，导致大量贷款沉淀，资金压死。一些乡镇企业贷款至今无法收回，已成为制约和困扰信用社业务经营和发展的一大顽症。营造一个宽松的外部环境可以帮助信用社走出经营低谷，使其更好地发挥农村金融主力军的作用，但是这需要政府部门的支持。政府首先各级政府要积极配合、引导信用社，不要过分干预信用社的业务经营；其次公检法司、工商、税务等部门要为农信社的业务经营营造良好的发展环境，提供有力支持；再次应该积极帮助农信社协调多方关系，盘活乡镇企业贷款和乡镇集体贷款；最后要彻底摒弃“新官不理旧账”的不良现象，用于承担责任，为农信社良性发展提供保障。

参考文献：

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[作者简介] 王玮琦（1991- ），女，汉族，内蒙古赤峰市人，北京工商大经济学院2014级资产评估研究生。研究方向：企业价值评估。