杨波+郭洋洋

摘 要：近年来，国内利用POS机非法套现案频发，POS机套现已成为一种新型洗钱犯罪工具。本文通过搜集近年来破获的典型POS套现洗钱犯罪案件，深入分析了POS机洗钱犯罪的主要类型、特征、工作难点，并提出相关建议。

关键词：POS机套现；反洗钱

中图分类号：F830.31 文献标识码：B 文章编号：1674-0017-2014（1）-0085-03

一、POS机套现洗钱犯罪案件的主要类型

（一）非实体经营型。犯罪分子通过注册空壳公司申请或购买POS机，将POS机解码后为客户提供“卡养卡”的刷卡套现业务，也有犯罪分子直接盗取他人信息办理信用卡进行恶意套现。该种类型犯罪往往具有团伙性特征，犯罪过程分工明细，各环节都有专人负责。如2011年3月破获的涉案金额达1.07亿元的新疆哈密特大POS机非法套现案，该案犯罪分子通过中介公司注册空壳公司，向银行骗取55部POS机具，进行解码，移到异地使用。同时，再以“无抵押贷款”、“信用卡理财”等宣传方式招揽业务。持卡人在POS机上刷卡后，扣除手续费，当即将刷卡金额支付给持卡人（如图1）。

（二）实体经营型。犯罪分子在正规的实体经营掩盖下从事非法套现活动，真实业务与非法套现业务并存，通过构建虚假交易，将刷卡“消费”金额以现金方式退给持卡人。如2012年破获的涉案金额高达百万元的江西南昌罗某非法套现案，该案犯罪嫌疑人经营两家电子数码产品商铺，并在店内安装5台POS机具，为客人进行刷卡套现，收取1%-1.5%的手续费，同时罗某还利用其他商户的POS机为客户进行套现（如图2）。……