北京化工大学北方学院 甄东兴 赵劼

当前，占全国公司总数99%的中小企业无疑是我国社会主义市场经济中特别具有生机活力的经济群体，作为我国经济增长的重要动力之一，对区域经济崛起和产品的技术更新和结构调整，以及解决当前存在的就业难等问题上都发挥了重要的作用。

实际上，提高中小企业的融资，对我国国民经济的发展具有无可替代的促进租用，现代金融行业在调整自己的战略结构和业务结构过程中，偏重中小企业的业务群体，不仅能够提升自己的竞争力，也促进了金融市场的长期稳定。而作为中间机构的银监会则需要坚强监督管理，成立专门的机构抓手，回应中小企业的资金需求。在金融危机的刺激下，党中央出台的一系列保增长、保民生、保就业的战略决策，都要求加大对中小企业的扶持力度。因此，通过多方合力，中小企业在当前市场的运行过程中贷款需求不断得到满足，贷款覆盖面也不断推广。

根据证券日报上的多方报道，可以看出，要从根本上改善中小企业融资状况，必须从政府、银行、企业、以及监督机构等多方努力下，实现局面突破。首先，国家完善扶持政策，加强对中小企业的融资管理力度，从法律法规上进行保障，确保中小企业对外发展壮大；其次，金融机构加强制度创新，从观念上转变，从模式上更新，从技术上突破，提高中小企业的信贷成功率；再次，“中小企业要加快生产经营方式的转变，改变以往家族企业的经营模式，充分利用资本市场和债券市场，综合采取上市融资、股权融资、债权融资、产权交易、创业投资、风险投资等直接融资渠道”；最后，银监机构积极的创造一个有利于金融市场发展的环境，适时回应市场的需求，尽可能的消除一切的不利因素，改进并创新中小企业融资的环境，保障其会计制度，财税制度，法规制度和监管制度的落实。

1 政府扶持，加强中小企业融资的后盾支持

1.1 加强政策支持，建立有效的金融体系

政府对中小企业的支持是其生存和发展的必要政治前提，针对当前中小企业融资困难的局面，政府需要建立一批不以盈利为目的，参与中小企业融资活动的政策性金融机构。

首先，需要一定的法律法规的支持。其次，成立专门的信贷机构。最后，建立必要的担保机构。担保机构是金融体系中的一个重要环节，是确保中小企业贷款顺利进行的有效机构，也是银行信赖的惟一机构。在金融危机席卷全球的过程中，我国的金融市场受到重创，中央机构不惜投入18亿元建立中小企业的担保基金，有力的退订了中小企业的融资活动，促进其正常的生产经营活动，同时也将国家的扶持政策落到实处。

1.2 建立有效的中小企业信用体系需要政府强有力的推动

在中小企业融资活动过程中，投资人或者债权人需要对企业的财务信息有较为明确的了解，从而决定是否对中小企业进行融资，或者是否加大其融资力度。

1.3 促进中小企业创业板块的推出

推进多样化的板块建设，发挥市场主板的作用，在加强大型国有企业上市板块建设过程中，需要适当进行中小企业的模块建设，积极拓宽中小企业的融资渠道，并建立多层次的资本市场。

1.4 创新民间借贷新模式

民间借贷是一种有效的利用社会闲散资金的方式。由于民间借贷没有金融行业借贷的手续繁琐，在执行过程中有较强的实施空间，并且门槛不高，适用于中小企业的借贷需要。

2 金融机构制度创新，促进融资

金融机构，特别是银行是决定中小企业是否能够有效完成融资过程的主要决定力量。因此要破解中小企业融资困难，必须要从金融机构的角度出发，通过融资方式的创新来实现政策的融资过程。

2.1 建立金融供应链，以整体带动个体

供应链的金融融资模式是建立在当前风靡一时的团购模式上的，是一种对中小企业具有较强的针对性融资模式。它有效解决了中小企业融资瓶颈，改善了中小企业成本与融资效益，促进其健康有序的发展。

于2003年7月深圳发展银行首次在中国推出“1+N”供应链金融服务，2008年11月招商银行也率先发布了“周转易”供应链金融产品，这些将风险管理镶嵌在供销结算过程中的融资模式，既能够有效的对全程进行控制，又具有一定的灵活性，便于中小企业随时申请贷款，减少了银行的信贷风险。这种由银行来控制分析的供应链，将中小企业置身于整体的考核之中，以面带点，以整个供应链的融资来满足中小企业的个体需求，有效解决了中小企业融资难的困难“加快存货、应收账款的流转速度并改善现金流，促进了“物流”与“资金流”的同时增长，提升了供应链财务管理效率。”

2.2 建立金融租赁机制，融物换资

以物换物是古老的交易模式，而金融机构可以借鉴祖先传统的交易方式创新融资模式。对中小企业实行融物换资的融资方式，荣国出租人选定的租赁设备和厂商进行精准的评估，对承租者提供一定的资金，双方签订一定的租赁合同，形成新型的金融租赁模式。这样的模式不仅降低了中小型企业在贷款条件，同时能有效实现企业和金融机构的双赢。

3 企业加强自身体制改革

3.1 提高企业的对外信誉度

中小企业融资难的主要内部原因在于企业不重视本身的信誉，在银行等金融机构中的信誉度不高，导致了其融资的难度加剧。因此，在有效改善其融资难的局面，必须提高企业的信誉。利用企业文化的强大凝聚力，加强企业的内部建设，转变企业思想，重视信誉，营造积极的信用环境，加强企业职工的思想道德教育，把企业文化当初企业的一种重要的无形资产，并加以有效的利用。同时们建立科学的财务分析制度，加强企业的财务管理，透明财务信息，严格遵守各项法律法规。建立良好的金融关系，加强与银行的双向联系，真正实现企业与银行的双赢。

3.2 提升企业内部的融资能力

加强企业内部的融资能力主要是从企业的整体角度出发，从根本上提高企业的综合竞争力和企业员工的基本素质。首先，要改善传统的管理经营模式，提高领导及企业员工的基本道德修养和业务能力；其次，利用科技的力量，实行科技兴企业、人才强企，注重科技对企业的核心作用，在科学发展观的正确引导下，增强内源融资能力；再次，提高企业的财务风险意识，建立必要的风险预警机制，保持资金的流动性，有效的回笼资金；最后，加强资金管理和监督，统一管理企业的财务，科学安排资金，防止资金浪费。

4 银监机构营造有有利的融资环境

4.1 提高思想认识，明确其职责

深化银监机构的思想意识，提高从业者或者管理者的认识，站在保增长、保就业、保民生的高度促进中小企业的融资，并保证其可持续发展。从根本上认识到自身工作的重要意义是银监机构发挥其积极作用的基本前提。

4.2 加快组织机构变革，建立专门的有针对性的服务机构

为了进一步推动中小企业的融资活动，需要在金融机构的总体指导下进行职能划分，建立不要的专门机构，指导中小企业融资的流程步骤，并进行有效的体制改革，加强人才队伍建设。

4.3 制度创新，有效推动其工作落实

刘明康在“如何破解中小企业融资难”大型国际论坛上指出：“我们就要完善利率风险定价的机制，内部独立核算的机制，高效审批试验原则的机制，激励约束的机制和专业化人员培训的机制，以及诚信建设，加强对违约信息通报的这样6项机制，来革新我们整个银行业的规则体。”因此，创新是银监会的一个重要指导思想，需要全体成员的共同努力，努力为中小企业融资建立一个健康、和谐、有序的融资环境。

5 结语

综上所述，要较好的破解当前中小企业融资困难的局面，需要从四个方面进行努力。首先，政策的支持，获得强大的融资后盾；其次，加强金融机构的制度创新和机制创新，加强其对中小企业的信贷；再次，加强中小企业自身的建设，完善内部机制，和谐外部关系；最后，加强银监机构的监督管理作用。四方合力，多管齐下，定能较好的扭转中小企业融资难的局面。

[1] 赵尚梅.中小企业融资问题研究[M].水利水电出版社，2007.

[2] 杨锦海.国外政府对中小企业的金融支持及对我国启示[J].商场现代化，2007(2).