金陵科技学院 潘家芹

一、引言

随着改革开放的不断深入，我国中小企业在国民经济中的地位和作用日益显现，已成为改革开放、经济发展、科技创新的主力军和增加就业的主渠道。但在其发展过程中也面临着许多困难和问题，其中以资金匮乏、融资难最为突出，已经成为制约其发展的最大瓶颈，引起了全社会的关注。

我国中小企业整体素质不高，规模小，积累意识差，内源融资潜力有限。外源融资中，我国股票、债券融资有着严格的准入制度，中小企业很难达标，所以银行贷款便成为我国中小企业最主要的外源融资方式。银行等金融机构由于缺乏科学的信用评价工具，难以准确地评估贷款风险，对中小企业贷款普遍持谨慎态度，采取“惜贷”甚至“恐贷”策略，所以，我国中小企业实际从银行获得的贷款非常有限，占全国企业总数99%的中小企业仅获得全国贷款总量的不到20%，这与中小企业在国民经济中的重要地位极不相称。

可见，我国中小企业融资难就难在“信用”上。要提高中小企业信用水平，一方面要靠其自身的努力，另一方面要有一套专门针对中小企业的信用评价体系，以客观公正地评价中小企业信用情况。所以，加强中小企业信用制度建设，特别是信用评价制度建设，构建专门针对中小企业的信用评价指标体系和模型，是解决融资难的有效途径之一。

二、中小企业信用评价建设意义及指标体系

（一）中小企业信用评价建设的意义 国外信用评价起步早，已形成了完善健全的信用评价体系，这些评价体系是在发达的市场经济和完备的信用记录的背景下形成的，不适合于我国国情。……