鲁婕

近来，有关退休与养老的话题持续不断成为焦点。不仅是即将迎来退休生活的群体，就连正当年的打工人，或是步入职场不久的新人，都早早开始为退休生活规划准备起来。

作为退休后主要收入来源的基本养老金，退休后究竟可以领取多少已不可避免地成了议题的核心之一。那么，根据现有的政策与制度，每月的养老金金额到底是如何计算的呢？

谁可以领取养老金

基本养老金是最主要的社会养老保险待遇，然而，却并不是人人都可以享受到这项福利的——只有满足以下全部两个条件，才能够按月领取养老金：

一、达到法定退休年龄（男性满60周岁，女性工人满50周岁，女性干部年满55周岁;特殊工种/确认完全丧失劳动能力的男性满55周岁、女性满45周岁等）;

二、累计缴纳养老保险费满15年。

一般来说，只要在符合规定的年龄退休，且企业/个人按照要求如期缴纳社保，退休后即可正常领取基本养老金。而若沒能缴满15年，可以通过补缴，或在退休后继续缴费来满足要求。

养老金到底怎么算

对于现在的年轻人来说，基本养老金由“基础养老金”和“个人账户养老金”两部分组成，两者相加就构成了个人的退休金。

基础养老金也被称为统筹养老金或社会性养老金，可以简单理解为养老保险的单位缴纳部分。每月，退休人员可以领取的基础养老金计算公式为基础养老金=退休时当地上年度在岗职工月平均工资×（1+本人月平均缴费工资指数）÷2×本人累计缴费年限×1%。

“本人月平均缴费工资指数”是与养老金密切相关的一个数字，是我们实际的缴费基数与社会平均工资之比的历年平均值，公式为（本人第1年缴费工资÷当地上年职工平均工资+......+本人第n年缴费工资÷当地第n-1年职工平均工资）÷实际缴费年限。

养老金缴费基数有上下限，上限是3倍社会平均工资，下限是0.6倍社会平均工资。收入高于上限，只能按照上限缴纳;低于下限也必须按下限缴纳。

个人账户养老金内的储存额，可以较为简要地理解为：工作期间，个人所缴纳的基本养老保险金额的总和+这些资金所产生的利息+政府的补贴金额（如有）。

养老保险的个人缴纳比例为工资总额的8%。自2016年起，每年国家对养老保险个人账户记账利率都会确定一个全国统一的标准，2022年，我国的职工基本养老保险个人账户记账利率达到了6.12%。

退休人员能从个人账户养老金中获得的金额为个人账户储存额÷计发月数。所谓的计发月数，指的是退休后个人账户养老金计划发放的月数——退休年龄越早，计发月数越大，退休时计发的个人账户养老金金额相对越低;退休年龄越晚，计发月数越小，计发的个人账户养老金水平相对越高。不同退休年龄所能享受到的计发月数可参考下表：

可以领多少养老金

在了解了基本养老金两个重要组成部分的计算公式后，我们就可以根据自己的收入情况，试着计算自己退休后的养老金。

假设一位25岁的员工从今年开始在某市工作，并正常缴纳社会保险;上一年该市社会平均工资为10000元/月，并且按照每年5%的增幅递增，他（她）的工资刚好等于该市的社会平均工资，且涨幅也为每年5%。

这位员工的月平均缴费指数为1，如果她在55岁退休，此时社会平均工资上涨到41161元，缴费30年，可以获得的基础养老金为41161×（1+1）÷2×30×1%，即12348元。

接下来，计算个人账户养老金储存额。根据每年的收入情况，可以算出当年的缴纳金额，再加上当年缴纳金额所产生的利息和历年账户余额产生的利息，就可以算出账户余额了。

近几年，养老金个人账户记账利率均超过6%，我们就按6%计算记账利息;当年的养老金是按月缴纳的，所以我们用6%记账利率的一半，即3%来计算。

根据计算，若这位员工55岁退休，个人账户储存额为1405627元，计发月数为170，个人账户养老金部分金额为1405627÷170=8268元。

这位员工在退休后，每月总共可以领取到的基本养老金数额为12348+8268=20616元，约为退休前收入的一半。

如果是60岁退休，缴费年限增加5年，退休时社会平均工资涨到52533元，个人账户储存额增加到2145767元，计发月数降低到139月，基础养老金为18387元，个人账户养老金为15437元，合计为33824元，约为退休前工资的64%。

而如果该职工的收入仅为社会平均工资的60%，一直按最低限缴纳养老金，到60岁退休时，他退休前的月收入为31520元，基础养老金为14709元，个人账户养老金为9262元，合计为24699元，约为退休前收入的78%。

若该职工的收入高于社会平均工资的3倍，且一直按上限缴纳养老金，到60岁退休时，他退休前月收入在157600元之上，基础养老金为36774元，个人账户养老金为46311元，合计为83085元，约为退休前工资的53%。