张怡俊

（上海锦航人力资源有限公司，上海 200021）

一、绪论

财务信息化建设是一个不断升级，自我超越的过程，要积极推展财务信息化功能，并与其他信息化管理系统深度融合，整合资源，互补优势，共享数据，以此不断提高内部控制信息化水平，实现各项管理科学化，内部控制一体化，管财理财精细化，业务流程标准化，风险管理高效化，努力打造自身核心竞争力，实现价值最大化，保持基业长青。

信息化的内控管理比传统的人员控制更有效，通过OA 系统流程管理与内控体系，推进电子化流程，将内控标准以及风险控制点嵌入流程与信息系统，实现“制度化、流程化、闭环优化”，财务人员可通过报销人员录入的报销单据自动生成凭证，通过系统与系统的数据共享、无缝衔接，从而有效地规避经营风险、财务风险与合规风险。同时也通过信息化的环境监控、风险评估、控制活动、信息沟通、内部监督等，从原来的事后发现问题转变为事前规避问题。

企业财务信息化不仅可以提高企业财务数据管理效率，提供精准的数据信息，而且可以推动企业业务模式的优化。信息化已是必然发展趋势，集团企业只有大力实施信息化建设工作，借助信息化建设来优化经营管理，通过对企业财务数据进行预测、决策、计划以及分析，才能够更好地促进企业发展。

二、相关信息系统阐述

（一）资金管理体系

资金管理体系包括资金计划管理、现金及流动性管理、外币资金管理、资金集中结算管理、投融资资金管理等方面。……